19 марта 2015 года - интервью с Татьяной Васильевной Горкольцевой, Начальником отдела камерального контроля УФНС РФ по Ленинградской области

1. support 4450 17.03.15 18:34 Сейчас в теме
19 марта 2015 года, в программе "Готовые решения", будет давать интервью Татьяна Васильевна Горкольцева, Начальник отдела камерального контроля УФНС РФ по Ленинградской Области.
Мы постараемся осветить большинство нюансов новой декларации по НДС в 2015 году.
Если у вас есть вопрос, то напишите его в комментариях или проголосуйте за уже существующий.
1c8programmer; sergkemsu2007; audion; tina59; avch61; maritel1984; juliavin13; Djina200880; Makhotin; whiteswan; tessa lovize; Zircool; black_cat_crossing_the_street; panteranew; YKrapan; awk; llg_44; for_sale; +18 Ответить
Ответы
Подписаться на ответы Инфостарт бот Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
157. HotLineNDS2015 26.03.15 17:06 Сейчас в теме
(156) HotLineNDS2015, к перечню добавлю: при регистрации счет-фактуры на уплаченный поставщику аванс (если от него была получена соответствующая счет-фактура).
38. nany11 18.03.15 19:36 Сейчас в теме
В соответствии с пунктом 46 порядка "Приложение 1 к разделу 8 декларации заполняется налогоплательщиками в случаях внесения изменений в книгу покупок по истечении налогового периода, за который представляется декларация. Означает ли это, что Приложение 1 к разделу 8 декларации заполняется налогоплательщиками заполняется в случае представления уточненной декларации по НДС за 1 квартал 2015 года после 25.04.2015, если сумма НДС заявленного к вычету изменяется в сторону увеличения, а общая сумма НДС, подлежащая к уплате в бюджет по данной декларации к уменьшению?
140. HotLineNDS2015 26.03.15 12:15 Сейчас в теме
(38) nany11, Приложение № 1 заполняется в случае, если в книгу покупок были внесены изменения после сдачи Декларации по НДС. Даже если вы раньше срока, например, 15 апреля успели сдать Декларацию, а потом внесли изменения в книгу покупок, вам необходимо подать уточненную Декларацию с заполненным Приложением 1. При этом у налогоплательщика есть право не подавать уточненную Декларацию, если сумма налога к уплате в бюджет уменьшилась.
39. nany11 18.03.15 19:38 Сейчас в теме
Согласно пункта 48 порядка "Приложение 1 к разделу 9 декларации заполняется налогоплательщиками в случаях внесения изменений в книгу продаж за истекший налоговый период". Означает ли это, что Приложение 1 к разделу 9 заполняется в случае представления уточненной декларации за 1 квартал 2015 года после 25.04.2015, если сумма НДС к доплате в бюджет?
40. nany11 18.03.15 19:42 Сейчас в теме
В каком случае заполнять раздел 12 и подходим ли мы под него?.
Если мы находимся на общей системе налогоообложения и являемся плательщиком НДС. Вместе с тем, компания осуществляет в соответствии со ст. 149 НК РФ операции, реализации, которых не подлежит налогоообложения НДС. Выставляет с/ без НДС, также данные операции мы показываем в разделе 7 декларации.
korelskayayulia; Alnair; llydana; +3 Ответить
155. HotLineNDS2015 26.03.15 16:36 Сейчас в теме
(40) nany11, если вы не осуществляете посреднических операций, то не заполняете 12 раздел.
41. nsr17 118 18.03.15 19:44 Сейчас в теме
Какое несоответствие в нумерации счетов-фактур допускается?
К примеру Поставщик в книге продаж указал номер с префиксом у Покупателя отражено в книге покупок номер без префикса - это ошибка?
Возможны другие варианты несоответствия нумерации-есть нули, нет нулей;-есть символ"/", его нет.
victuan; n.smirnova; Annett; Alnair; mio02; внешняя; Lotika; natoptic; uzlova-U@mail.ru; sh_max; irina6825; nata_snln; +12 Ответить
152. HotLineNDS2015 26.03.15 15:32 Сейчас в теме
(41) nsr17,
Согласно, Татьяне Горкольцевой, начальнику отдела камерального контроля УФНС России по Ленинградской, см. выше ее интервью, подобные несоответствия будут считаться ошибкой и потребуют исправлений в ответ на запрос (требования) ИФНС
219. vodorosl 71 01.04.15 19:11 Сейчас в теме
(152) HotLineNDS2015, Самое веселое от 1С ников - весь первый квартал СФ люди выписывали в торговлях 10.3, где нули не печатаются, а бухгалтерия декларацию заполняет с нулями - приветеееет юзеры ;))
42. nany11 18.03.15 19:44 Сейчас в теме
Что нам делать с физическими лицами по которым нет ИНН, при проверке в 1С они выходят как ошибка, т.е. не заполненные реквизиты?
Alnair; use99; nkravt; natali2829; me.nik; +5 Ответить
159. HotLineNDS2015 26.03.15 17:38 Сейчас в теме
(42) nany11, необходимо вместо кода 01 использовать 26, тогда при выгрузке не будет анализироваться данный реквизит.
43. karpach 18.03.15 19:52 Сейчас в теме
Данные о розничной продаже попадают на основании документа- Отчет о розничных продажах.В книге продаж регистрируется в графе покупателя Розничная продажа.А это ведь вид торговли оптовая,розничная и т.д.И конечно без данных покупателя ИНН и т.д будет ли это приниматься за ошибку?
Platonova Elena; me.nik; +2 Ответить
154. HotLineNDS2015 26.03.15 16:32 Сейчас в теме
(43) karpach, нет, налоговики пишут о том, что реализация физ лицам отражается в книге продаж сводно, поэтому это не должно восприниматься как ошибка.
44. Juli007 18.03.15 20:34 Сейчас в теме
Как учитывать возврат покупателем комиссионного товара у комиссионера и у комитента? Как комиссионер должен перевыставить счет-фактуру, полученный от покупателя, комитенту? Что в этом сч/ф должно быть указано?
D@y; vvpogorely; Levity; Alnair; volwood; +5 Ответить
170. HotLineNDS2015 27.03.15 19:16 Сейчас в теме
(44) Juli007, уточните, пожалуйста, вопрос: вы имеете в виду, как отражать в программе 1с, или какими документами сопровождается операция возврата?
182. Juli007 28.03.15 00:02 Сейчас в теме
(170) HotLineNDS2015, лучше, конечно, узнать, как это отразить в программе 1С, БП 3.0. Спасибо.
226. HotLineNDS2015 02.04.15 23:37 Сейчас в теме
(182) Juli007,
Уважаемая Juli007, данная ветка форума предназначена для обсуждения вопросов, связанных с НДС.
Поэтому уточните, пожалуйста, свой вопрос по следующей схеме:
1. Какие хозяйственные операции Вы совершаете.
2. Как Вы отражаете эти операции в бухучете.
3. Какие именно проблемы с НДС у Вас возникают.
45. tolyan_ekb 105 18.03.15 20:55 Сейчас в теме
Есть ли инструкция по сдаче НДС в БП 2.0 ? Где можно посмотреть алгоритм действий, что нужно заполнять, куда нажимать?
tanas; Alnair; lydda72; strannik10091; +4 Ответить
47. Brawler 457 18.03.15 21:16 Сейчас в теме
(45) tolyan_ekb, срочно переходите на БП 3.0
198. HotLineNDS2015 31.03.15 10:16 Сейчас в теме
(45) tolyan_ekb, инструкция есть на сайте its.1c.ru для пользователей ИТС-ПРОФ.
46. пользователь 18.03.15 21:09
Сообщение было скрыто модератором.
...
49. sergkemsu2007 124 18.03.15 22:06 Сейчас в теме
Можно загрузить данные в 1С и оттуда сформировать в электронном виде отчетность по НДС. И не надо вникать в нюансы заполнения декларации. Есть загрузка в 1С данных посредством Excel, результатом которой является сформированная Декларации по НДС в формате 2015 года. http://infostart.ru/public/334348/
51. Sergey1CSpb 223 18.03.15 22:27 Сейчас в теме
(49) sergkemsu2007, Ну если сам автор "загрузки в 1С" не хочет вникать в нюансы формата, на что остается рассчитывать пользователям...
Дело в том, что у большинства из задающих здесь вопросы в 1С уже все загружено. Проблема как это корректно выгрузить. Надеюсь, тех кто не заглянет в выгруженный из 1С файл перед первой отправкой будет немного. Поэтому народ справедливо проявляет любопытство.
178. sergkemsu2007 124 27.03.15 22:23 Сейчас в теме
(51) Sergey1CSpb,
Добрый день! Я, как автор обработки по загрузки данных по НДС вник во все нюансы. Я пользователям предлагаю не вникать в нюансы, а довериться профессионалам. Воспользоваться обработкой.
Или даже готов все сделаем за вас. Всего за 1000 рублей (одна тысяча рублей)!
Как это работает:
1. Вы передаете нам данные о счет фактурах, в виде заполненного файла Excel (минимальные сведения, буквально 10 колонок в нашем шаблоне). И данные разделов с 1 по 7.
2. Мы проверяем файл на синтаксические ошибки – автоматически (нет части данных, ошибочно заполнены даты). Если будут ошибки в заполнении, высылаем вам список ошибок – вы исправляете и отправляете нам файл повторно.
3. Мы загружаем данные в декларацию НДС, проверяем всех контрагентов по базе налоговой и проверяем заполненную декларацию на технические ошибки (несоответствие сумм, несуществующие контрагенты). Если есть ошибки – высылаем вам список ошибок – вы в третий раз отправляете нам файл с исправленными техническими ошибками.
4. На основании проверенного файла, мы формируем файл Декларации НДС в формате 2015 года с книгами покупок и продаж в формате xml для сдачи в налоговую. Готово! Вам остается передать данный файл в налоговую.

Если через некоторое время вам потребуется сдать уточненную декларацию за этот же период – мы, на основе ваших данных, сформируем и ее. Цена будет прежней – 1000 руб.
Доверьте профессионалам формирование файлов Декларации НДС для налоговой. Все работа по обработки ваших данных происходит в автоматическом режиме, что гарантирует конфиденциальность, кратчайшие сроки и низкую стоимость.
websvet; hostguy; +2 Ответить
50. _Z1 38 18.03.15 22:09 Сейчас в теме
Если мы получили счф от продавца и хотим отразить эту счф в книге покупок в другом более позднем налоговом
периоде ( смотри пункт 7 ) то надо или нет ( может с каким особым кодом ) отражать эту счф в текущем налоговом периоде
т.е. в том периоде в котором нам выставил счф продавец.
mio02; внешняя; vicoshka; natoptic; YKrapan; irina6825; +6 Ответить
61. irina6825 19.03.15 08:04 Сейчас в теме
(50) _Z1,

В дополнение к вопросу Z1.

Если документы (в т.ч. счет-фактура) пришли от поставщика в другом квартале и вычет будет заявлен тогда-же, как будут стыковать показатели контрагентов при проверке деклараций? Ведь начисления у поставщика не совпадут с вычетами покупателя ни в первом, ни во втором квартале? Не будет ли отказа в вычетах?
n.smirnova; внешняя; vicoshka; natoptic; +4 Ответить
193. HotLineNDS2015 30.03.15 21:41 Сейчас в теме
(61) irina6825, вероятно, что при сверке будет анализироваться книга продаж вашего поставщика за прошлые кварталы. Отдельного кода операций для таких счетов-фактур нет, по крайней мере, на данный момент.
52. 31552205 18.03.15 22:35 Сейчас в теме
Индивидуальный предприниматель работает на вмененке. Но является налоговым агентом (арендует помещение у Агентства по управлению имуществом ), начисляет НДС на сумму арендной платы самостоятельно. Агентство не выставляет счетов фактур на суммы арендной платы, сумма арендной платы прописана в договоре аренды. Ежегодно ИП получает уведомление о новом размере арендной платы. Как в новой декларации отражать книгу покупок налоговому агенту, если не выставляются счета-фактуры? Или налоговому агенту можно не вести книгу покупок?
masy; NVS; +2 Ответить
76. tanechka 20.03.15 11:05 Сейчас в теме
(52) 31552205, (52) 31552205, Ответ: Индивидуальный предприниматель применяющий ЕНВД выступает в роли налогового агента по НДС в случае аренды государственного или муниципального имущества. В данном случае налоговый агент выписывает счет-фактуру (в том числе исправленный, корректировочный). Как это сделать, указано в Письме ФНС России от 12.08.2009 N ШС-22-3/634@.
В строках 2 и 2а Вам следует записать наименование и адрес арендодателя, указанные в договоре. В строке 2б нужно указать ИНН и КПП органа власти. В строке 5 Вам нужно указать номер и дату платежного поручения, на основании которого была перечислена арендная плата. В строках 6, 6а и 6б Вы запишете ваши реквизиты предпринимателя (наименование, адрес, ИНН и КПП).
Подписать счет-фактуру должен индивидуальный предприниматель.
Обратите внимание: составить счет-фактуру Вы как налоговый агент должны в одном экземпляре в течение пяти календарных дней с момента перечисления арендной платы. Это следует из положений п. 3 ст. 168 НК РФ.
На основании счета-фактуры вам необходимо внести записи в журнал регистрации выставленных счетов-фактур и книгу продаж. Записи делаются в обычном порядке.
В графе 4 журнала регистрации указывается код вида операций по налогу на добавленную стоимость. Код при выполнении обязанностей налогового агента по НДС нужно указать 06 (приказ ФНС от 14.02.2012 N ММВ-7-3/83@ и письмо ФНС России от 22.01.2015г. №ГД-4-3/794@).
Если вся Ваша деятельность облагается ЕНВД, то перечисленный в бюджет НДС с арендной платы Вы не вправе принять к вычету. И заполнять книгу покупок Вам не нужно
53. NVS 18.03.15 23:57 Сейчас в теме
В таблице " кто какие разделы сдает" у посредников (Неплательщики, но посредники, экспедиторы, застройщики) плюс относится к последней графе - журнал С\Ф. В программе Налогоплательщик ЮЛ(4.40.4) выгрузка этого журнала только в формате .htm, а в формате xml можно выгрузить пустые разделы 1-7 плюс разделы 10 и 11 со сведениями журнала с\ф. Уточните, для посредников-неплательщиков можно выгружать пустые разделы1-7 и разделы 10 и 11(фактически журнал с\ф).
141. HotLineNDS2015 26.03.15 13:13 Сейчас в теме
(53) NVS, я так понимаю, что обязательными разделами является Титульный лист и Раздел 1. Остальные заполняются только при наличии соответствующих операций. Какой смысл предоставлять их пустыми?
54. STA83 19.03.15 00:06 Сейчас в теме
Очень интересует вопрос заполнения декларации при подтверждении экспорта по ставке 0%.
Сейчас в 1с картина получается такая. Поставщику выставляет счет фактуру допустим на 100 руб, в том числе НДС 10 руб. В налоговом периоде у нас есть реализация на экспорт и подтверждение по нему же ставки 0%. Соответственно мы делаем в программе - распределение НДС косвенных расходов, восстановление НДС, формирование записей книги покупок просто и по ставке 0%. также делаем подтверждение нулевой ставки.
Выглядит примерно так в проводках
Дт19.3 - Кт 60 - 10 руб. - счет фактура от поставщика
68.2 - 19.3 - 10 руб - принят ндс к вычету
Дт. 19.7 - Кт 19.3 - 5 руб. распределен ндс
19.3 - 68.2 - 5 руб восстановлен ндс
68.2- 19.7 - 5 руб принят ндс к вычету

в итоге в книге покупок получается по данной счет фактуре ндс 15 руб
и в книге продаж ндс 5 руб.

соответственно сумма в книге покупок не совпадет с суммой документа поставщика.
это косяк 1с или так оно везде формируется.
и как правильно отражать такие операции в новой декларации (ну и в книгах получается)
Родионова; Alnair; mio02; volwood; +4 Ответить
70. aevanat 24 20.03.15 02:18 Сейчас в теме
(54) STA83, В книге покупок должно быть 10 руб., а не 15. Я правильно понимаю - реализация по ставке 0% была не всего купленного товара? Поэтому восстанавливаем 5 руб.? Тогда зачем второй раз в книгу покупок отражаем еще 5 руб.?
71. aevanat 24 20.03.15 02:22 Сейчас в теме
(54) STA83,
В книге покупок должно быть 10 руб., а не 15. Я правильно понимаю - реализация по ставке 0% была не всего купленного товара? Поэтому восстанавливаем 5 руб.? Тогда зачем второй раз в книгу покупок отражаем еще 5 руб.?
72. aevanat 24 20.03.15 02:31 Сейчас в теме
(54) STA83, А смысла в последней проводке вообще не понимаю. Зачем восстановленный НДС снова на вычет ставить? С 19-го он вроде на 91 должен пойти.
55. STA83 19.03.15 00:35 Сейчас в теме
Сейчас налогоплательщик может предъявить вычету по счету-фактуре в течение 3 х лет. Но с 1 января поменялись правила , предъявляемые к нумерации счетов-фактур. запрет на использование "-","/", и так далее , для организаций, не имеющих ОП. Будет ли ошибкой, наличие таких знаков в документах за прошлый год. Вообще будет ли приниматься декларация ИФНС при наличии каких ошибочных данных в нумерации.
192. HotLineNDS2015 30.03.15 21:23 Сейчас в теме
(55) STA83, данный вопрос требует разъяснения налоговых органов.
57. taniaid 19.03.15 06:33 Сейчас в теме
Вопрос, как нужно правильно внести контрагента иностранца, чтобы программа не ругалась на несоответствие ИНН?
SvetLanka; sh_max; +2 Ответить
205. HotLineNDS2015 31.03.15 11:38 Сейчас в теме
(57) taniaid,
Главное, чтобы прошла выгрузка, а выгрузка на момент сдачи декларации должна будет пройти. Программы проверяющие данные сейчас не совершенны ни у кого, ни у налоговой и у 1с. Следовательно, предполагаем, что ошибки, которые будут найдены при проверке не должны быть критичными для отправки декларации. А дальше пойдут запросы, уточнения, но налогоплательщик свою обязанность по сдаче декларации выполнит. Это, конечно, только предположение. Но если налоговая не создаст надежный механизм проверки, учитывающий все особенности присвоения ИНН, то у них не будет иного выбора, как принимать декларации с ошибками.
229. nata_87 36 04.04.15 20:57 Сейчас в теме
(205) HotLineNDS2015, А как выгрузить декларацию из 1С если в ней есть ошибки что контрагент не зарегистрирован в ЕГРН, хотя связались с клиентом да и на других сайтах показывает что он есть, а в 1с выгрузка не проходит.
58. PETPO 19.03.15 07:26 Сейчас в теме
Добрый день.

Готова ли система налоговой к обработке такого объема информации? Не приведет ли это к сбоям и потере данных? Периодически появляется информация от представителей налоговых органов, что в лучшем случае система начнет стабильно работать в конце 2015 года. И это оптимистический сценарий.
xpym-xpym; vicoshka; tadem; +3 Ответить
59. _Z1 38 19.03.15 07:39 Сейчас в теме
Порядок сверки по сданным декларациям данных по СЧФ описан например здесь
https://kontur.ru/press/ya-buhgalter/2014/24/246

Что надо делать если по каким либо причинам( например ошибке в программе, ошибке передачи деклараций и.т.д)
правильно зеркальную пару счет фактур
робот-сверщик будет считать неправильной
142. HotLineNDS2015 26.03.15 13:18 Сейчас в теме
(59) _Z1, в случае обнаружения несоответствий ФНС будет направлять требование о предоставлении пояснений, в ответе на которое налогоплательщик и будет объяснять все эти ошибки.
60. Prog_err 19.03.15 07:56 Сейчас в теме
Каким образом будут формировать декларацию организации, имеющие филиалы в других городах государственные и автономные учреждения? Будет ли реализован обмен?
oldama; Irma80; +2 Ответить
199. HotLineNDS2015 31.03.15 10:17 Сейчас в теме
(60) Prog_err, 1С Работают над склейкой таких данных, обещают выпустить.
234. sh_max 07.04.15 15:50 Сейчас в теме
(199) HotLineNDS2015, для "1С:Бухгалтерия 8 КОРП" это уже сделали, а что на счёт остальных конфигураций?
62. _Z1 38 19.03.15 08:08 Сейчас в теме
+ к 59.
Утверждается что новая декларация высокоокупаемый проект.
Как бы предложение чтобы ФНС организовала, реализовала (по аналогие проверки коннтрагентов )
аналогичный бесплатный проект по сверке СЧФ, книг деклараций между парой подавец покупатель.
Т.е чтобы туда продавец и покупатель мог выгрузить или декларации или реестры счф
и сверить их между собой. Есть комерческий проект контурСверка ну ессли будет аналогичный проект
у ФНС то хуже не будет. Главное чтобы таким проектом пользовались все.
Может инфостарт сделает такой проект и привлечет туда много организаций.

Еще лучше если через этот проект можно будет в онлане исправлять какие либо ошибки.

Со своими контрагентами мы пытаемся что-то проделать но это все на "коленках"
Как бы это может быть и чей то комерческий проект ( например Контур-Сверка)
главное чтобы им все пользовались.

например у продавца счф А002 ( все остальное совпадает ) у покупателя тот же счф А012
чтобы они могли зайти на этот ресурс обнаружить эту ситуацию и онлайн ее исправить
подписали это изменение своими действующими электронными подписями и сразу сформировались
бы уточненные декларации направленные в налоговые инспекции.

Сейчас же на ОДНО такое исправление бухгалтера должны будут потратить кучу времени.
т.е. как это будет сейчас
на одну такую ситуацию продавец и покупатель
1.получат требование-пояснение от налоговой
после этого бухгалтера должны будут по этому требованию списаться позвонить друг другу
2.Выяснить кто "накосячил"
3.исправить в учетной программе ( непонятно в каком периоде если это несхождение по копейкм НДС)
и при этом снова не ошибиться
4.Свормировать уточненную декларацию
5.Подписать и отправить уточненую декларацию.
6. надеяться что не произойдет ситуации описаной в 59.

Чтобы не быть голословным приведу два примера :

с одним поставщиком из 200 сделок за январь 2015 в 158 не сходились копейки НДС

с другим поставщиком уже три года работаем так.Он нам присылает реестры счф в файлах.
по этим файлам счф заносятся в учетную программу.Все прекрасно работает.
Буквально на днях выяснилось что в электронных рееестрах в номерах СЧФ восемь ведущих нулей
а в бумажных оригиналах всегда девять ведущих нулей.
был переписан внутрений "преобразовальщик" счф и исправлено 49 номеров во входящих счф.

т.е. два этих примера если бы не были замечены на днях вылились бы в 207 требований.

Помоги сделать сверки более удобными. Помогите нашим бухгалтерам.
Я понимаю можно сказать переходите на ЭЦП диакок, такском и.т.д
но речь идет о том что делать сейчас в ближайшие налоговые периоды.
victuan; CheBurator; natoptic; +3 Ответить
380. victuan 4243 25.04.15 11:47 Сейчас в теме
(62)
предложение чтобы ФНС организовала, реализовала (по аналогие проверки коннтрагентов )
аналогичный бесплатный проект по сверке СЧФ, книг деклараций между парой подавец покупатель.
Т.е чтобы туда продавец и покупатель мог выгрузить или декларации или реестры счф
и сверить их между собой

Такой бесплатный и общедоступный сервис уже есть http://www.buhsoft.ru/?title=pressa/139/at.php
Пригласите своих контрагентов на этот сервис для сверки!
63. _Z1 38 19.03.15 08:16 Сейчас в теме
еще вопрос к 62
Если например у продавца счф А002 ( все остальное совпадает ) у покупателя тот же счф А012
Выяснили что ошибку исправляет покупатель и он формирует правильный ответ требование

Вопрос :
Какой электронный ответ-требование в этой ситуации должен сделать продавец ?
191. HotLineNDS2015 30.03.15 21:17 Сейчас в теме
(63) _Z1, данный вопрос требует разъяснения со стороны налоговых органов.
381. victuan 4243 25.04.15 12:05 Сейчас в теме
(63) Продавец должен будет в ответ на требование сообщить, что счф с номером А012 он не выставлял.
64. пользователь 19.03.15 10:01
Сообщение было скрыто модератором.
...
65. vekflb03111961 19.03.15 10:07 Сейчас в теме
Проверка книг покупок и продаж. А как их можно сверить, если СФ в книге продаж у продавца появляется не в ту же дату, когда у покупателя в книге покупок. Обязательно ли совпадение отражения СФ в книге продаж у поставщиков и отражения СФ в книге покупок у покупателя? В связи с отдаленностью поставщика СФ может поступать на месяц позже в бухгалтерию.
natoptic; Jamaica_Kid; +2 Ответить
204. HotLineNDS2015 31.03.15 11:21 Сейчас в теме
(65) vekflb03111961,
Должны совпадать реквизиты счета-фактуры (номер, дата) и сумма. Проверка налоговой идет от вычета. Т.е. основной вопрос, который интересует налоговиков, чтобы небыло необоснованных вычетов. Они берут реквизиты, сумму счета-фактуры, по которой предполагается вычет и смотрят ее происхождение, т.е. чтобы был такой же счет-фактура, по которому проводилось бы начисление налога к уплате. И искать будут не только в периоде за который сдается декларация, но и в предыдущих периодах. И если такой счет-фактура не будет найден, то последуют запросы на уточнение информации. Главное чтобы сначала было начисление к уплате у продавца, а потом вычет у покупателя. Именно такая логика прослеживается в сообщениях ответственных лиц.
209. cherva 97 31.03.15 17:08 Сейчас в теме
(204) HotLineNDS2015, Как быть в том случае если поставщик выставляет один счет-фактуру на несколько поступлений, в книге покупок должна быть одна строка или несколько на каждый документ поступления, чтобы проверка прошла корректно?
220. CheBurator 3125 01.04.15 22:35 Сейчас в теме
(209) а какое отношение к расчетом с государством в части ндс, оформляемые посредством счф, имеют расчеты между сторонами сделки, оформляемые посредством документов продажи-покупки?
66. sogu2612 19.03.15 10:57 Сейчас в теме
Добрый день

Мы экспедиторская компания.

Хотела бы понять куда должны попасть данные.
Например.
Оказали услуги по организации перевозки из Германии в Москву.
Реализация услуг такова:
из германии до границы вез один перевозчик ставка НДС 0%, дальше по территории РФ другой перевозчик ставка Без НДС,
наши доб услуги по ставке НДС 18% и вознаграждение экспедитора по ставке НДС 0%.
Какие документы мы должны выдать нашему клиенту? Какие услуги должны отразить в счет-фактуре? Куда каждая услуга должна попасть, т.е. какая из услуг должна попасть в журнал учета счет фактур, а какая в книгу продаж?
208. HotLineNDS2015 31.03.15 12:34 Сейчас в теме
(66) sogu2612,
Уважаемый sogu2612, данная ветка форума предназначена для обсуждения вопросов, связанных с НДС.
Поэтому уточните, пожалуйста, свой вопрос по следующей схеме:
1. Какие хозяйственные операции Вы совершаете.
2. Как Вы отражаете эти операции в бухучете.
3. Какие именно проблемы с НДС у Вас возникают
68. openboxbalash 19.03.15 12:40 Сейчас в теме
ПОДСКАЖИТЕ ,пожалуйста, какое значение кода сделки нужно указать в нашем случае.

Мы осуществляем приобретение услуг (ж-д) в интересах комитента (заказчика этих услуг). Так как услуги у продавца (ж-д) приобретаются в интересах комитента, то мы не имеем права на вычет НДС по счетам-фактурам, полученным от продавца (ж-д), где наша организация указана как покупатель.
Счет-фактуру, полученную от продавца, мы регистрируем в ч.2 журнала полученных счетов-фактур. В книге покупок этот счет-фактура не регистрируется. Копию этого счета-фактуры мы предоставляем комитенту.
На имя комитента мы выставляем счет-фактуру, отражая в нем показатели счета- фактуры, полученной от продавца, и регистрируем его в ч.1 журнала полученных и выставленных счетов-фактур. В книге продаж этот счет-фактуру мы не регистрируем.
В части 2 Журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур есть столбец 12 «Код вида сделки», заполнение которого является обязательным. Согласно Правилам в графе 12 - код вида сделки комиссионер (агент) указывает следующие коды вида сделки:
1 - при приобретении от своего имени для комитента (принципала) товаров (работ, услуг), имущественных прав;
2 - при реализации от своего имени товаров (работ, услуг), имущественных прав покупателю;
3 - при возврате продавцу налогоплательщиком-покупателем (комитентом, принципалом) принятых им на учет товаров в случае приобретения товаров комиссионером (агентом) от своего имени для комитента (принципала);
4 - при возврате продавцу (комитенту, принципалу) налогоплательщиком-покупателем принятых им на учет товаров в случае реализации комиссионером (агентом) от своего имени товаров покупателю.
Так как мы именно приобретаем от своего имени услуги для комитента, то в этой графе должен проставляться код 1, а не код 2.
Код 2 заполняется в случае реализации товара, работ, услуг в интересах комитента. При совершении операций с кодом сделки 2 схема такова:
1.Комиссионер выставляет счет-фактуру покупателю от своего имени. Эту счет-фактуру комиссионер регистрирует в журнале выставленных и полученных счетов-фактур в разделе 1, в книге продаж такой счет-фактура не регистрируется
2. Комиссионер передает комитенту информацию о показателях выставленного покупателю счета-фактуры. (копию такого счета-фактуры)
3 Комитент выставляет счет-фактуру с учетом показателей счета-фактуры, выставленной комиссионером покупателю, счет-фактуру комитента комиссионер регистрирует в журнале учета полученных и выставленных счетов-фактур в части 2.
Помогите , пож-та, правильно ли мы рассуждаем.
139. HotLineNDS2015 26.03.15 11:50 Сейчас в теме
(68) openboxbalash, все верно, вы ПРИОБРЕТАЕТЕ для комитента, поэтому код вида сделки 1.
69. psv_o 20.03.15 01:20 Сейчас в теме
Смысл этого проекта?
если нет ответа от ФНС, кто ищет всегда найдет, русский авось...., а ФНС найдет на чем нагнуть
73. zinnaz 20.03.15 09:17 Сейчас в теме
Добрый день, коллеги. У нас УПП 1.3. Правильно ли я понимаю, что счета фактуры, выписываемые на аванс комиссионером, теперь должны иметь вид счета фактуры = "аванс комитента"? Спасибо.
Натали Я; YKrapan; +2 Ответить
146. HotLineNDS2015 26.03.15 14:23 Сейчас в теме
(73) zinnaz,
Комиссионер, получивший аванс от покупателя в счет предстоящей поставки товаров и услуг комитента, регистрирует счет-фактуру с видом "На аванс комитента". Такой счет-фактура не отражается в книге продаж комиссионера, а регистрируется только в части 1 Журнала полученных и выставленных счетов-фактур.
183. zinnaz 30.03.15 09:25 Сейчас в теме
(146) HotLineNDS2015, большое вам спасибо. Все так и работает. Ура!
74. cmd_vasec 34 20.03.15 09:26 Сейчас в теме
Некоторым моим знакомым приходило письмо или звонили из налоговой, и сообщали о необходимости сдать НДС раньше на 10-15 дней. Как к этому относиться?
audion; YKrapan; +2 Ответить
118. CheBurator 3125 25.03.15 21:10 Сейчас в теме
(74) cmd_vasec,
насчет "приходило письмо" - сильно сомневаюсь, приведите скан письма.
на такие псевдотребования можно отвечать коротко: налоговая отчетность нами будет сдана в установленные законом сроки.
всё.
145. HotLineNDS2015 26.03.15 13:38 Сейчас в теме
(118) CheBurator, полностью поддерживаю!
78. Дайра 20.03.15 13:41 Сейчас в теме
в БП 3.0 КОРП пробовала делать декларацию по организации с обособленными подразделениями. Раздел 8 и 9 выгружаются данные ИНН и КПП головной организации в имени файла, а ведь подразделения выставляют Сч.ф. от своего КПП. Как при проверке будут сходиться файлы?

кстати, 1с ответила что будет ближе к отчетности сделан механизм для объединения 2-х файлов.
80. doom2good 141 20.03.15 13:51 Сейчас в теме
(78) Дайра,
Что за механизм и какие файлы им можно будет объединять? можно поподробнее (или письмо от 1С)?
200. HotLineNDS2015 31.03.15 10:18 Сейчас в теме
(78) Дайра, 1С Работают над склейкой таких данных, обещают выпустить.
81. _Z1 38 20.03.15 22:08 Сейчас в теме
Если есть продавец и у него 200 покупателей.
Как утверждается сверки будут происходить от счетфактур покупателя на основе книги покупок.
Если продавец неважно по каким причинам не сдал декларацию в течении трех месяцев
то получается что сверки у 200 клиентов будут неполными.
Робот сверщик не сможет делать сверки с этим продавцом так как он ничего не сдал.
И что будет в этом случае ?

Предположим что через три месяца у этого продавца получилось сдать декларацию.
и что после этого на 200 покупателей посыпятся требования по несовпадению зеркальных счетфактур ?
cmd_vasec; xpym-xpym; Зеленоград; +3 Ответить
82. Brawler 457 20.03.15 23:29 Сейчас в теме
(81) _Z1, картина эпичная конечно))) уже давно все догадываются, что будет Ж.
ИМХО, скорее всего примут все по старой схеме, а разделы 8 и 9 засосут к себе и постепенно насосав их за 3-4 квартала выйдут на некий достоверный уровень сверок
83. taste 20.03.15 23:32 Сейчас в теме
Налогоплательщик обязан составить счет-фактуру, вести книги покупок и книги продаж: (в ред. Федерального закона от 20.04.2014 N 81-ФЗ) 1) при совершении операций, признаваемых объектом налогообложения в соответствии с настоящей главой (за исключением операций, не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения) в соответствии со статьей 149 настоящего Кодекса). При совершении операций по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав лицам, не являющимся налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, и налогоплательщикам, освобожденным от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога, по письменному согласию сторон сделки счета-фактуры не составляются;

такс. по этой логике как плательщик НДС должен провести реализацию с НДС? как она у него попадет в декларацию и запись в книге продаж на основании чего делается?
138. HotLineNDS2015 26.03.15 11:25 Сейчас в теме
(83) taste, уточните, пожалуйста, какой вид деятельности вы осуществляете? Было Письмо ФНС от 29.01.2015 г. № ЕД-4-15/1066 от 29.01.2015 г. Например, при розничной торговле регистрируется Приходный кассовый ордер, на основании него делается Отражение начисления НДС, и соответствующая информация попадает в Книгу продаж.
84. InWith 26 21.03.15 16:53 Сейчас в теме
Исправьте опечатку! "Новая форма декларации с автозаполнением уже включена в состав релиза 3.0.39.38 «1С:Бухгалтерии 8»" - точнее в релизе 3.0.38.48
85. serg1974 23.03.15 09:52 Сейчас в теме
Здравствуйте! А результаты то интервью где смотреть?
Зеленоград; +1 Ответить
86. support 4450 23.03.15 11:31 Сейчас в теме
(85) serg1974, сегодня постараемся опубликовать.
Птенец; +1 Ответить
87. xpym-xpym 23.03.15 13:15 Сейчас в теме
Как хорошо наверно, что у нас УСН и мы не связываемся с НДС...
Но многие КА требуют от нас счет-фактуры с 0 ставкой.
У так понимаю, что мы то нечего не сдаем?
А вот как же налоговая будет их проверять? Не будет ли в последствии обязаловка(обираловка) по передаче данных в налоговую...
91. dim3740 6 24.03.15 09:32 Сейчас в теме
(87) xpym-xpym, думаю, что точнее вы должны выставлять СФ по просьбе покупателей не с 0, а "БезНДС". Налоговая, получив книгу покупок от покупателя, ничего предпринимать не будет, ибо покупатель же "не претендует" на возмещение. Т.е. игра не не пользу бюджета же. А посмотрев продавца (вас) так же не будет интереса, так как вы в налоговой зарегистрированы как упрощенцы.
xpym-xpym; +1 Ответить
93. xpym-xpym 24.03.15 12:42 Сейчас в теме
(91) dim3740, да "БезНДС" имелось в виду )).
88. oldama 23.03.15 14:52 Сейчас в теме
Похоже, вопросов больше, чем ответов.
89. Fon-L 24.03.15 04:16 Сейчас в теме
Подскажите, мы казенное предприятие, сдавали НДС 1 и 7 раздел. в 7 ставили сумму реализации по платным услугам справочно, налог не платили. Какие теперь разделы нужно нам заполнять?
137. HotLineNDS2015 26.03.15 10:56 Сейчас в теме
(89) Fon-L, для вас ничего не изменилось, заполняете 1 и 7 разделы.
90. evgaid 145 24.03.15 04:48 Сейчас в теме
А когда выйдет новая декларация для 1с: Бухгалтерия 7.7. Вроде как 23.03, сегодня 24.03 а её нет?
Tegord; Jill; samiant; +3 Ответить
104. Tegord 25.03.15 13:33 Сейчас в теме
(90) evgaid, тоже интересует этот вопрос. Вам ответа не поступало?
153. HotLineNDS2015 26.03.15 16:03 Сейчас в теме
101. InWith 26 25.03.15 01:35 Сейчас в теме
Ждал от интервью более развернутых ответов Т.В. в части процесса проверки ошибок, лояльности. К сожалению, понял только то, что все будет жестоко - при обнаружении ошибок, выдается требование об их исправлении - если не исправил к сроку, будет арестован счет. При этом кто виноват, поставщик или покупатель не важно - разбирайтесь сами.

Особенно понравился вопрос про префиксы счет-фактур в номерах (русский/английский), а ответ еще больше - типа: "договаривайтесь с контрагентом на какой раскладке нужно вводить префикс"!!!!

Даже если пока пропустить сверку номеров, есть другие проблемы. Тестово сформировал свою декларацию, встроенная проверка контрагентов через web-сервис "Проверка контрагента" (FNSNDSCAWS) выявила кучу ошибок! Ручная проверка через сервис их подтвердила - сервис еще в разработке.
102. _Z1 38 25.03.15 08:35 Сейчас в теме
(101) на 33 в интервью был дан ответ :
В зеркальных СЧФ Недопускается расхождение в копейках ни для СуммаВся ни для СуммаНДС.
105. Brawler 457 25.03.15 16:47 Сейчас в теме
так и не понял где почитать ответы... когда они будут... есть ли уже сейчас...
108. _Z1 38 25.03.15 17:41 Сейчас в теме
(105)
Открываешь ссылку
http://infostart.ru/special/nds2015/
Там пролистываешь до окошка ютуба и в нем смотришь интервью
109. Brawler 457 25.03.15 19:13 Сейчас в теме
(108) _Z1, эту запись я видел. В конечном счете тьма вопросов заданных тут останется без ответов. Бум ждать массовых блокировок расчетных счетов)) Даже сейчас лезет море ошибок в проверке контрагентов, а чего будет со сверкой книг ума не приложу.
БП 3.0. Месяц назад, документы были так сказать зеленые, верные, а теперь красные... Красные становятся зеленые. Процесс вообще не контролируемый.
Хреновертят там чего-то в ФНС со своими сервисами проверки.
Бухгалтера только сверку провели и все снова в цвете меняется. Ужас блин. Сочувствую Гаспрому и еже с ними... там будет не только выгрузка на гигабайты, так еще и отключение всей страны от газа из-за декларации по НДС)))
117. _Z1 38 25.03.15 21:08 Сейчас в теме
(109) Где то читал что контрагентов "Робот" будет проверять только по inn
но по НДС недопускается расхождение даже на 01 копейку

Да и если помните года 3-4 назад началось что в каких то случаях надо писать кпп головное
в каких то только месное и у куче комбинаций кто именно платил головная организация или
филиал , филиал обособленный или нет,причем у всех все поразному.Никакой логике не поддается.
У себя все это забивали как писать в торг12 и в счф
по письмам предоставленым клиентами.
400. megatrend 130 30.04.15 11:28 Сейчас в теме
(109) Brawler,
Газпром - это группа компаний. В каждой из компаний Газпрома трудится не так много народу, как может показаться на первый взгляд.
112. _Z1 38 25.03.15 20:55 Сейчас в теме
(108)
Сочувствую Гаспрому и еже с ними...


Так если Газпроом не сдаст то и все декларации его покупателей "подвиснут" потому,
что не с чем будет сверять книгу покупок покупателя в части сделок с Газпромом,
ведь в этом случае не будет книги продаж Газпрома.
Я уже об этом выше писал - только до масштабов Газпрома не додумался
107. Зеленоград 25.03.15 17:24 Сейчас в теме
Декларация по НДС.
Бессмысленная и беспощадная.
120. CheBurator 3125 25.03.15 21:17 Сейчас в теме
Пока можно сказать одно.
Открытая Инфостартом линия является - как ниже на странице и заявлено - линией ПСИХОЛОГИЧЕСКОЙ ПОМОЩИ. ;-)
так что вот вам советы от "Инфостарта":
- меньше волнуйтесь,
- больше спите;
- гуляйте с детьми...
Зеленоград; +1 Ответить
123. support 4450 25.03.15 22:13 Сейчас в теме
(120) CheBurator, позвони, узнаешь
125. CheBurator 3125 25.03.15 23:05 Сейчас в теме
(123) support,
Возможно я неправильно понял
Но ответов на вопросы ждем здесь
?????
Или планируется както иначе
126. Brawler 457 25.03.15 23:29 Сейчас в теме
(125) CheBurator, да ничего не будет как я понимаю, видео есть и типа хватит, соблюдена форма, но нет содержания...
129. support 4450 26.03.15 07:32 Сейчас в теме
(126) Brawler, лично вас я бы отправил за ответами в ФНС, http://www.nalog.ru/rn78/service/obr_fts/
Будет вам и форма и содержание.
Оставьте свое сообщение

Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот