19 марта 2015 года - интервью с Татьяной Васильевной Горкольцевой, Начальником отдела камерального контроля УФНС РФ по Ленинградской области

1. support 4492 17.03.15 18:34 Сейчас в теме
19 марта 2015 года, в программе "Готовые решения", будет давать интервью Татьяна Васильевна Горкольцева, Начальник отдела камерального контроля УФНС РФ по Ленинградской Области.
Мы постараемся осветить большинство нюансов новой декларации по НДС в 2015 году.
Если у вас есть вопрос, то напишите его в комментариях или проголосуйте за уже существующий.
1c8programmer; sergkemsu2007; audion; tina59; avch61; maritel1984; juliavin13; Djina200880; Makhotin; whiteswan; tessa lovize; Zircool; black_cat_crossing_the_street; panteranew; YKrapan; awk; llg_44; for_sale; +18 Ответить
Ответы
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
92. support 4492 24.03.15 10:15 Сейчас в теме
(1) Передача снята, идет монтаж, сегодня постараемся опубликовать.
2. YKrapan 17.03.15 19:04 Сейчас в теме
В новой декларации по НДС в книге покупок есть раздел для указания ГТД.
Будут ли проверять или сверять указанные ГТД ? Если будут - то каким образом?
jon_note; Stan; Jill; soulsteps; audion; avega67; NKondrachuk; Alnair; tili; Alex_Sol; baichkinal; внешняя; 21041982; irasik; ADOS172; irena_0512; tina59; bog308; serg_info; natali2829; uzlova-U@mail.ru; dtkt35; juliavin13; Platonova Elena; tadem; tatyana3675; energocut; vekflb03111961; e_paporova; CatDelasy; shipik; lena-morozova; bu_nu; butora; kasheerin; me.nik; iov; alexandrashl; Уля111; zuv; svetlananik66; CheBurator; Nega2106; volwood; bananoed; eka2600; lafy; 5092899; Katchen; Andris_infostart; ZERO_; 1323-marina; aventaltd; Zircool; Ilshaton2007; Annett; maestro_; Nadin-mag; Allechka; galexo; katjusha; ukorda; gidriatika; black_cat_crossing_the_street; a_blago358; makas; kristina7; aikosyapr; serferian; Brawler; Smouk2002; elena_1979; AADanilova; begemot; for_sale; Ката174; support; +77 Ответить
98. HotLineNDS2015 24.03.15 14:37 Сейчас в теме
(2) Раздел для указания ГТД заполняется в соответствии с правилами ведения книги покупок.
Resheteev; +1 Ответить
330. pentanom 24 21.04.15 18:37 Сейчас в теме
(98) HotLineNDS2015, От поставщика пришел счет-фактура, в котором 60 наименований. Все товары импортные со своими ГТД. Длина строки, в которую вписываются номера ГТД получается больше 1000 символов. Как такую строку передать в налоговую инспекцию ?
3. Resheteev 17.03.15 19:06 Сейчас в теме
Что делать налогоплательщикам, у которых декларация получается очень объемной, нужно ли хранить ее в бумажном варианте?
avega67; nordcom; mio02; baichkinal; внешняя; aimerlive; y22-k; irasik; rahmanova; dtkt35; maritel1984; juliavin13; tadem; tatyana3675; energocut; Veranda; serhoh; ALS123; p2204; bu_nu; kammashin; iov; 1fd; zuv; Aleks920D; ekonom; Nega2106; Buhgalterenysh; paran; lafy; solnishko-cat; salexdv; konsserj; Katchen; ZERO_; golcha; Zircool; KEV_SZK; PRIZMAPOLIK@YANDEX.RU; maestro_; galexo; katjusha; ukorda; gidriatika; black_cat_crossing_the_street; Leonid NN; okumsky; alexlion; vin_nik; makas; YKrapan; kristina7; aikosyapr; serferian; Brawler; Smouk2002; novikova1c; borlen; nachprod; begemot; for_sale; Megabyte1488; support; +63 Ответить
94. HotLineNDS2015 24.03.15 13:32 Сейчас в теме
(3) Нет, хранить декларацию в бумажном виде не имеет никакого смысла, т.к. разделы 8-12 декларации полностью дублируют сведения из книг покупок и продаж, а также журналов учета счетов-фактур. Если налогоплательщику все же удобно иметь декларацию в бумажном варианте, то могу посоветовать распечатать только разделы 1-7 , а вместо 8-12 разделов приложить к ней соответствующие книги и журналы. Сдачу декларации, как и раньше, подтвердит "извещение о приеме" от оператора связи.
Resheteev; +1 Ответить
97. Resheteev 24.03.15 14:24 Сейчас в теме
110. CheBurator 3115 25.03.15 20:44 Сейчас в теме
(94) HotLineNDS2015,
видимо следует уточнить, что налогоплательщик обязан организовать на своей территории своими силами хранение электронных версий документации (подписанной ЭЦП и т.д.). т.е. для налогоплательщика встают проблемы каталогизации, резервирования и прочего всего, что присуще информации в электронном виде.
Так ли это: должен налогоплательщик у себя обеспечивать/хранить эл.версии?
Bux2; Resheteev; +2 Ответить
114. _Z1 38 25.03.15 20:59 Сейчас в теме
(110) Да как хранить тоже непонятно как бы речь не о самих декларациях а об уточнениях на доп листах которых будет очень много и интересно на каждое дополнение надо отвечать по отдельности
или можно будет 100 требований объеденить в одно исправление доп книгой.

да и сами декларации на мой взгляд уже будут не нужны после их принятием налоговой
147. HotLineNDS2015 26.03.15 14:57 Сейчас в теме
(114) _Z1,
налогоплательщику следует хранить информацию о сданной отчетности, хотя бы из вопроса о собственной экономической безопасности в случае спора с налоговой. Способ хранения определяется программным обеспечением, которым пользуется налогоплательщик.
По поводу дополнений, главное вовремя ответить на запрос от налоговой, и если в течение одного периода будет несколько запросов (требований), то их можно и, думаю, что и надо будет объединить в одно исправление.
4. TShaban 17.03.15 19:08 Сейчас в теме
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как правильно отражать продажи, облагаемые НДС, физ. лицам? Как поступать, если большой объем сделок с физ. лицами?
AlexandrSmith; WildFire; paulpn; xman711; support; Yan17; shkidla; Irma80; avega67; Gustav_msc; nordcom; Alnair; mio02; use99; buhhgs1; baichkinal; kasper076; sh_max; juliavin13; Platonova Elena; Ulrika_Ice; tatyana3675; energocut; lena-morozova; bu_nu; Jamaica_Kid; mrkwk@mail.ru; slavgorodskoe; mamasofi; marinya; me.nik; iov; karlant; mcarrowd; ekonom; Nega2106; igorspb; sidor; eka2600; vsn0; emm_; Katchen; Andris_infostart; serge_pav; Annett; Nadin-mag; katjusha; Зеленоград; black_cat_crossing_the_street; Alex9z; konsb@mail.ru; espero2000; alexlion; vin_nik; PPT; YKrapan; DeD MustDie; kristina7; Brawler; Smouk2002; polyaka; begemot; for_sale; Ката174; nedopro; +65 Ответить
16. maxx 980 18.03.15 10:02 Сейчас в теме
(4) TShaban, добавлю про физ.лиц. Если по физ.лицам данные передавать будет не нужно, то как налоговая будет определять по кому надо по кому не надо, как то физ.лица должны помечаться отдельным признаком?
PSL OOO; juliavin13; sidmik76; bu_nu; mrkwk@mail.ru; Alex9z; marinya; Nataliavg@list.ru; konsb@mail.ru; alexlion; YKrapan; +11 Ответить
185. HotLineNDS2015 30.03.15 13:13 Сейчас в теме
(4) TShaban, налоговики пишут о том, что реализация физ лицам отражается в книге продаж сводно.
При розничной торговле регистрируется Приходный кассовый ордер, на основании него делается Отражение начисления НДС, и соответствующая информация попадает в Книгу продаж.
В таких счет-фактурах следует ставить код операции 26 (Составление первичных учетных документов при реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав лицам, не являющимся налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, и налогоплательщикам, освобожденным от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанной с исчислением и уплатой налога).
377. WildFire 24.04.15 12:41 Сейчас в теме
(185) HotLineNDS2015, можно указать ссылку, где это пишут налоговики?
5. KonstB 180 17.03.15 19:09 Сейчас в теме
На сайте nalog.ru можно загрузить бесплатную программу Налогоплательщик ЮЛ, версии от 4.40 до 4.40.4. Какая версия Налогоплательщик ЮЛ формирует полностью новую декларацию?
juliavin13; energocut; tatabis; Buhgalterenysh; lafy; VIRGAB; Adebt086; YKrapan; for_sale; Megabyte1488; +10 Ответить
79. audion 20.03.15 13:42 Сейчас в теме
(5) KonstB, в аннотации написано (цитирую):
Основное отличие 4.40.1 от 4.40:
Разработано ПО формирования налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в соответствии с Приказом ФНС России от 29.10.2014 №ММВ-7-3/558@
....

Выше:

Основное отличие 4.40.4 от 4.40.3:
Доработано ПО формирования файла в формате передачи данных налоговой декларации НДС в электронной форме в части реализации xsd-схемы версии 03 версии формата 5.04 в соответствии с письмом ФНС России от 17.02.2015 №3-1-17/132.

Таким образом, надо использовать последнюю версию - 4.40.4.
megatrend; KonstB; +2 Ответить
6. Sergey1CSpb 176 18.03.15 01:23 Сейчас в теме
Добрый день!

Организация является экспортером.
Как корректно отразить в электронной версии книги продаж информацию о иностранном контрагенте при отсутствии ИНН/КПП?
Пройдет ли файл с пустым ИНН входной контроль?
avega67; Alnair; tili; внешняя; nkravt; rahmanova; maria7777777; Platonova Elena; tatyana3675; Veranda; alex_dvr; alexsh2010; iov; mcarrowd; CheBurator; Nega2106; Katchen; Torin57; ukorda; kraynev-navi; Yran; klinval; black_cat_crossing_the_street; YKrapan; kristina7; aikosyapr; Brawler; Smouk2002; Levin; novikova1c; el-le; for_sale; +32 Ответить
23. galexo 18.03.15 13:07 Сейчас в теме
(6) Sergey1CSpb, для такого контрагента в его карточке нужно указать страну регистрации, и заполнить поле "Регистрационный номер", а поле ИНН не заполнять.
Resheteev; +1 Ответить
25. Зеленоград 18.03.15 13:35 Сейчас в теме
(23) сон, чем обосновано ваше предложение? Поле "Регистрационный номер" предусмотрено не во всех конфигурациях (я, например, на одной такой на помню).
48. Sergey1CSpb 176 18.03.15 21:52 Сейчас в теме
(23) сон, Вы, наверное, говорите о какой-то типовой конфигурации. А у меня вопрос по формату электронной отчетности, утвержденной приказом 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@. В описании формата нет никаких стран и регистрационных номеров. Сведения о покупателе - узел (СведЮЛ) содежит ровно 2 поля:
ИНН организации (ИННЮЛ)
КПП (КПП)

Так что, лично я сомневаюсь, что указание страны в карточке каким-либо образом повлияет на выгрузку - на сегодняшний день сведения о стране попросту некуда выгружать...
Зеленоград; +1 Ответить
148. HotLineNDS2015 26.03.15 15:14 Сейчас в теме
(6) Sergey1CSpb,
Татьяна Горкольцева, начальник отдела камерального контроля УФНС России по Ленинградской области ответила на этот вопрос в своем интервью (см. выше). В случае если вы - экспортер, то входной контроль должны пройти; если вы - импортер, то скорее всего потребуются разъяснения в налоговую.
212. Sergey1CSpb 176 01.04.15 00:56 Сейчас в теме
(148) HotLineNDS2015,
Да, спасибо. Я слушал выступление госпожи Горкольцевой.
Однако из ее слов не стало понятнее, как это реализовать. На сегодняшний день Tester не пропускает такие файлы.
Не очень понятно как поступать.
Приказом предусмотрена следующая структура файла раздела 9:

-<СвПокуп>

<СведЮЛ КПП="******" ИННЮЛ="*****"/>

</СвПокуп>

При отсутствии ИНН вообще не выводить тег "СвПокуп", или не выводить "СведЮЛ", или все выводить, но писать ИННЮЛ=""?
Если у кого есть авторитетная информация, поделитесь, пожалуйста!
antsirabe; +1 Ответить
389. andrewks 1362 26.04.15 01:02 Сейчас в теме
(212) Sergey1CSpb, согласно описания формата и схемы, тег СвПокуп является обязательным, но если он указан, то ИНН также должен быть указан и быть корректным.
так что первое - "При отсутствии ИНН вообще не выводить тег "СвПокуп""
394. andrewks 1362 26.04.15 09:35 Сейчас в теме
(389) andrewks,
согласно описания формата и схемы, тег СвПокуп является обязательным


здесь у меня опечатка произошла - является необязательным

а править сообщение уже не даёт, поэтому исправлю отдельным сообщением
7. cheiser1982 200 18.03.15 06:24 Сейчас в теме
Доброго времени суток!

У нас в организации счет фактуры формируются в двух различных системах:
1. водосбыт, где мы выставляем фактуры за водоснабжение и водоотведение (система написана еще на DOSовском FOXе).
2. 1С БП, где формируем фактуры по остальным работам и услугам - ремонт сетей и т.д.

При новых условиях, естественно переводим все в одну систему. Но на это нужно достаточно много времени. Да и наша бухгалтерия очнулась только сейчас... Теперь если загрузить все водоснабжение в 1С, возникнут расхождения, т.к. предыдущие месяцы уже закрыты. Поэтому загружаю данные в пустую ИБ, где внесены только контрагенты. Далее в обоих системах формирую декларацию и Выгружаю в xml формате.

Вопрос в следующем - как объединить выгрузки деклараций из двух систем, и не станет ли для нас проблемой то, что нумерация фактур в различных системах велась по своему, только в DOSовской фактуры печатались с литерой "В", а в 1С - стандартная нумерация.
doom2good; Alnair; kmv101; briz99; e_paporova; bu_nu; ivoo; yourig; vgolav; Aleks920D; Dm_K; solovyev10; Gary864; borisv; EvgenyN; konsb@mail.ru; makas; huh; YKrapan; csv_pes; Levin; +21 Ответить
26. Annett 47 18.03.15 14:06 Сейчас в теме
(7) cheiser1982, у нас такая же проблема. Поступили следующим образом. Создали пустую базу 1С (конф. БП). Из основной базы БП выгрузили выписанные счф, а в новой базе создали с помощью документа "Отражение начисления НДС". Далее из базы АБО (в вашем случае Водосбыт) также выгрузили счф и загрузили в новую базу. Из основной базы БП выгрузили входящие и счф и в новой создали с помощью документа "Отражение НДС к вычету". Получаем в новой базе сводные книги, а заодно можно проверить контрагентов АБО на существование. Конечно нужно обработки писать по выгрузке /загрузке, но пока другого не придумали.
cheiser1982; DieBiene; Resheteev; +3 Ответить
8. EliasShy 48 18.03.15 06:46 Сейчас в теме
Добрый день.
Каким образом отражать НДС с билетов (жд, авиа) через посредников?
Сейчас выписываем одну счет-фактуру самим себе на пакет документов.
Alnair; sofje; juliavin13; energocut; e_paporova; bu_nu; Nega2106; eka2600; klip_09; a_blago358; huh; YKrapan; polyaka; for_sale; +14 Ответить
106. irene.msk 25.03.15 17:12 Сейчас в теме
(8) EliasShy, В книге покупок: код операции-23, номер и дата с/ф - номер и дата билета, наименование поставщика - наименование перевозчика (н-р, ОАО "АЭРОФЛОТ-РОССИЙСКИЕ АВИАЛИНИИ"), инн/кпп - из выписки егрюл (НДС с билетов, купленных у посредников, принимаем только если в билете НДС выделен отдельной строкой)
9. kasper076 96 18.03.15 07:20 Сейчас в теме
Как сдавать декларации по обособленным подразделениям?
avega67; doom2good; kmv101; FidelCom; maritel1984; sh_max; juliavin13; bu_nu; stroy-montaj@yandex.ru; agakut; svetlananik66; lafy; salexdv; borisv; nata_87; ukorda; ttetra; dennisru; EvgenyN; alexlion; YKrapan; Levin; leonidt84; begemot; +24 Ответить
77. doom2good 60 20.03.15 13:31 Сейчас в теме
(9) kasper076, (18) Gerts, (50) _Z1, (75) doom2good,
Позвонил на линию консультации инфостарта по вопросу сдачи консолидированной отчетности (по обособленным подразделениям), вариантов несколько:
1. Перейти на конфигурацию "Бухгалтерия Корп", там такая возможность реализована
2. Установить 1С-Консолидация, специально для сдачи такой отчетности
3. Вносить данные в декларацию по НДС вручную
4. Писать заполнение самостоятельно.

1С, похоже, не планирует вносить изменения в конфигурации, т.к. для таких случаев существуют специальные механизмы
103. nata_87 36 25.03.15 12:50 Сейчас в теме
(77) doom2good, (77) doom2good, (77) doom2good, (75) doom2good, Как вариант перегружать записи регистров НДС Покупки и НДС Продажи в документ Операция введенная вручную в которой можно выбрать заполнение регистров вместо счет - фактуры при загрузки делать документ ручного учета в котором будет отображена информация по СФ - ее номер и дата. Так же как вариант загрузку делать в документ Ввод остатков для счетов НДС, при проведение данные документы сделают необходимые записи по регистрам НДС.
408. doom2good 60 20.10.15 09:44 Сейчас в теме
(9) kasper076, правила переноса данных по НДС из БП 2.0 в БП 2.0 http://infostart.ru/public/409922/
10. monkbest 115 18.03.15 08:28 Сейчас в теме
Очень интересна "тотальная проверка" книг покупок и продаж. А как их можно сверить, если СФ в книге продаж у продавца появляется не в ту же дату, когда у покупателя в книге покупок. А я так понимаю теперь книга покупок покупателя должна будет совпадать с книгой продаж продавца. Я уверен у 99% налогоплательщиков такая сверка выдаст расхождения.

Я, конечно, встречал кучу бухгалтеров, которые дотошно требуют перевыставить СФ новым месяцем, если налоговый период уже закрыт. Т.е. у них вх.дата всегда равна дате документа в 1С. Но мы то знаем, что это перебдёжь и даты могут не совпадать по объективным причинам.
севенман; vrn47; Al_LM; n.smirnova; jon_note; tili; CSiER; mio02; buhhgs1; alexsander-moscow; y22-k; irasik; vicoshka; natoptic; serg_info; dtkt35; juliavin13; tatyana3675; tadem; 555_tamara; energocut; vekflb03111961; Veranda; obolenskayam@mail.ru; rogeo; mpavel77@list.ru; rut78; krastv; agakut; 1fd; antonaushka; DimCo; nata_snln; svetlananik66; ekonom; Nega2106; solovyev10; lafy; Kate9431; salexdv; konsserj; Kentavr66; katjusha; Adebt086; Appolon; YKrapan; kristina7; serferian; Smouk2002; +49 Ответить
96. HotLineNDS2015 24.03.15 13:47 Сейчас в теме
(10) Покупатель может предъявить НДС к вычету в течение 3-х лет после принятия товаров (работ, услуг ) к учету, поэтому подобное расхождение в книгах покупок и продаж является допустимым.
99. _Z1 38 24.03.15 14:41 Сейчас в теме
(96) Но тогда получается возможна следущая ситуация
1.Поставщик выставил покупателю СЧФ
2.По каким либо причинам у себя в бухучете поставщик
не отразил СЧФ
3.Мы как покупатели отразили всвоем учете СЧФ
4.Запись покупки перенесли на два года вперед.

Т.е. такая ситуация всплывет через два года и поставщик налетает на штраф потому, что
ошибку в учете нашла налоговая инспекция.

Т.е. как бы основная мысль предварительная сверка данных важна не только для покупателя но и для продавца.
164. HotLineNDS2015 27.03.15 12:55 Сейчас в теме
(99) _Z1,
Конечно для продавца сверка также важна. В описанной ситуации поставщик получает недоимку, штраф и пени за занижение налогооблагаемой базы.
Пеня за каждый день просрочки определяется в процентах от неуплаченной суммы налога или сбора.
Процентная ставка пени принимается равной одной трехсотой действующей в это время ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.
Штраф за неуплату налога - 20% от неуплаченной суммы, если же признано, что неуплата совершена умышленно (умышленное занижение налогооблагаемой базы), то - 40% от неуплаченной суммы.
166. _Z1 38 27.03.15 13:10 Сейчас в теме
(164) Спасибо большое за ответ.
Передам Ваш ответ бухгалтеру.

Не очень понятно что надо (можно ) сделать чтобы 100% избежать таких ошибок
11. vano-ekt 122 18.03.15 08:31 Сейчас в теме
не услышали налоговики послания президента...
хелп1с; enot74; aet; alex-rent; agregatmvd; aqva.74; Alnair; DigitalMan; neolog08; juliavin13; energocut; Veranda; obolenskayam@mail.ru; mcarrowd; ekonom; CheBurator; Nega2106; Iara; ap@impuls-svet.ru; klip_09; Michael101163; msvd; RCMRU; nezanya; katjusha; ukorda; ttetra; leo stopper; makas; YKrapan; +30 Ответить
399. megatrend 128 30.04.15 11:25 Сейчас в теме
(11) vano-ekt,
зато на бумаге страна сэкономит.
12. novikova1c 18.03.15 08:50 Сейчас в теме
Проверка контрагентов в базе выдает, что контрагент не действующий, а на сайте ЕГРЮЛ контрагент действующий.
Как будет приниматься электронно? Пройдет ли отчет с подобным несоответствием?
nasha475; PSL OOO; aaa8011; Resheteev; Yan17; jon_note; Stan; MorrisMorgan; maksims; avega67; tili; o.mitiaeva@yandex.ru; vniira; aimerlive; y22-k; DigitalMan; anna3388; vicoshka; serg_info; maritel1984; juliavin13; TatyanaSer; Platonova Elena; tatyana3675; energocut; rogeo; Nikolaeva-Irina; bu_nu; tatabis; krastv; Zhest; mrkwk@mail.ru; stroy-montaj@yandex.ru; slavgorodskoe; andt; agakut; 1fd; STA83; CheBurator; Nega2106; sidor; volwood; EAKalinina; Torin57; Nadin-mag; galexo; katjusha; ukorda; Alex9z; alex_dvr; ttetra; konsb@mail.ru; alexlion; YKrapan; +54 Ответить
95. HotLineNDS2015 24.03.15 13:39 Сейчас в теме
(12)Проверка контрагентов на данный момент работает в тестовом режиме, поэтому расхождения возможны. Если контрагент является действующим по сведениям их ЕГРЮЛ , то, по нашему мнению , декларация проверку должна будет пройти.
Resheteev; +1 Ответить
13. victuan 4213 18.03.15 09:08 Сейчас в теме
1) Где учитывать возвраты от покупателей - в книге покупок или продаж? Как учесть возврат от покупателя в книге покупок(продаж?) если покупатель не на ОСНО и не может выставить счет-фактуру с НДС?
2) Где учитывать возвраты от поставщиков - в книге покупок или продаж?
3) Как учитывать оптовые продажи частным (физическим) лицам, у которых нет ИНН, а он является обязательным реквизитом при заполнении книги продаж?
n.smirnova; LarisaPlatonova; jon_note; Alnair; baichkinal; внешняя; DigitalMan; vyachope1962; anna3388; briz99; vicoshka; rahmanova; juliavin13; Platonova Elena; tatyana3675; rut78; krastv; mrkwk@mail.ru; marinya; nata_snln; Nataliavg@list.ru; svetlananik66; karpach; Nega2106; Lutner; volwood; eka2600; bananoed; konsserj; Kentavr66; h_oleg; petroalex52; Nadin-mag; katjusha; klinval; ttetra; YKrapan; Marusya71; serferian; +39 Ответить
56. victuan 4213 19.03.15 05:36 Сейчас в теме
(13)
3) Как учитывать оптовые продажи частным (физическим) лицам, у которых нет ИНН, а он является обязательным реквизитом при заполнении книги продаж?

Вот ответ: Заполнение ИНН/КПП покупателя в разделе 9 и приложении 1 к разделу 9.
В соответствии с утвержденным форматом в разделе 9 сведения о покупателе не являются обязательным реквизитом, т.е. могут отсутствовать. Однако в случае их заполнения обязательно должны присутствовать ИНН/КПП (для ЮЛ) или ИНН (для ФЛ). В связи с изложенным в случае необходимости отражения операций, при которых контрагент не имеет ИНН/КПП, например, операций по реализации услуг физическим лицам, рекомендуем не заполнять сведения о покупателе (в том числе наименование).
Ссылка на их сайт/форум
http://forum.npul.ru/viewtopic.php?t=15826&postdays=0&postorder=asc&start=0&sid=8eab09b549c40d9­17e8d003d047dfaaf
xpym-xpym; openboxbalash; +2 Ответить
111. CheBurator 3115 25.03.15 20:47 Сейчас в теме
(13) victuan,
очень сомневаюсь что оптовые продажи физическим лицам являются законными.
122. Brawler 443 25.03.15 21:23 Сейчас в теме
(111) CheBurator, и кто мне как физическому лицу может запретить купить вагон яиц или цистерну молока?
Я могу даже небоскреб купить с сотней этажей.
Это все го лиши переход права собственности от одного лица к другому.
andrewks; enot74; fokin; +3 1 Ответить
135. kasheleva 26.03.15 10:26 Сейчас в теме
(13) victuan, Если возврат от неплательщика НДС формируете корректировочный счет-фактура, потом регистрируете его в книге покупок.
167. HotLineNDS2015 27.03.15 13:41 Сейчас в теме
(13) victuan,
1) Если покупателем выявлен некачественный товар после принятия к учету, то при возврате он оформляет следующие документы:
акт о выявленных недостатках (или расхождениях);
претензию поставщику;
товарную накладную на возврат (если некачественный товар возвращается);
счет-фактуру.
Т.е. происходит обратная реализация. Счет-фактура, полученный поставщиком от покупателя, регистрируется у поставщика в книге покупок и НДС принимается к вычету (п. 4 ст. 172 НК РФ, п. 5 ст. 171 НК РФ)
Если покупатель не принимает часть некачественных товаров при приемке товаров, то при таком частичном возврате Поставщик должен сам составить корректировочный счет-фактуру в соответствии с постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137 (письмо Минфина России от 20.02.2012 № 03-07-09/08), на основании которого он сможет принять исчисленный НДС к вычету (абз. 3 п. 1 и п. 2 ст. 169 НК РФ). Принятие к вычету оформляется в книге покупок.
Если покупатель не является плательщиком НДС и не выставляет счета-фактуры, то в первом случае продавец теряет НДС, во втором случае - учитывает в книге покупок.
2) В случае возвратов поставщику происходит обратная ситуация, НДС по возврату у покупателя учитывается в книге продаж.
175. CheBurator 3115 27.03.15 21:31 Сейчас в теме
(167) "..Если покупатель не принимает часть некачественных товаров при приемке товаров, то при таком частичном возврате Поставщик должен сам составить корректировочный счет-фактуру в соответствии с постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137 (письмо Минфина России от 20.02.2012 № 03-07-09/08), на основании которого он сможет принять исчисленный НДС к вычету (абз. 3 п. 1 и п. 2 ст. 169 НК РФ). Принятие к вычету оформляется в книге покупок. "
- я таким образом корректировочной СЧФ весь НДС продаж занулю.. лепота.. при проверке однйо коррсчф будет недостаточно. она оформляется не просто так, а на соновании тех же самых ТОРГ-2(3) или иных актов о проблемах при приемке - и эти акты следует подписать двусторонне. и вот тогда коррсчф можно сделать..
385. victuan 4213 25.04.15 19:07 Сейчас в теме
(167)
Если покупатель не принимает часть некачественных товаров при приемке товаров, то при таком частичном возврате Поставщик должен сам составить корректировочный счет-фактуру в соответствии с постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137 (письмо Минфина России от 20.02.2012 № 03-07-09/08), на основании которого он сможет принять исчисленный НДС к вычету (абз. 3 п. 1 и п. 2 ст. 169 НК РФ). Принятие к вычету оформляется в книге покупок.
Не встречал на практике выписку кор. с/ф на возвращаемый товар, выявленный в момент приемки товара. В момент приемки товара покупатель делает "вычерки" в с/ф продавца, продавец переделывает исходную с/ф (и расходную накладную) в с учетом "вычерков" и выставляет ее покупателю, уничтожая с/ф до "вычерков" как будто ее и не было. Т.о. упрощается документооборот и соблюдается закон (де юре нет частичного возврата товара из-за выявленного несоответствия в момент приемки товара покупателем).
Именно такой механизм реализован и при электронном документообороте EDI. Счет-фактура покупателю не выставляется до тех пор пока покупатель не подпишет акт приемки товара (RECADV), со всеми уточнениями и вычерками. Т.о. с/ф (INVOICE) выставляется в согласованном виде с учетом всех исправлений при приемке, и необходимость в кор.с/ф при этом не возникает.
andrewks; +1 Ответить
392. _Z1 38 26.04.15 08:26 Сейчас в теме
(385) victuan, наши поставщики так и делают через корректировочные счф потому что
товар может доставляться более чем пять дней
и причем стали так делать сразу же после введения корректировачных счф.
Другие поставщики предпочитали просто менять бумажные документы но это затруднительно
если перешли на электронные счф и торг12

Также право на груз может переходить и не только при приемки товара , но и сразу при его
отгрузке поставщиком - все зависит от того как прописано в договоре поставки
386. victuan 4213 25.04.15 19:42 Сейчас в теме
(167)
1) Если покупателем выявлен некачественный товар после принятия к учету ...
Если покупатель не является плательщиком НДС и не выставляет счета-фактуры, то в первом случае продавец теряет НДС

Продавец не теряет НДС в силу п. 5 ст. 171 НК РФ:
5. Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные продавцом покупателю и уплаченные продавцом в бюджет при реализации товаров, в случае возврата этих товаров (в том числе в течение действия гарантийного срока) продавцу или отказа от них. Вычетам подлежат также суммы налога, уплаченные при выполнении работ (оказании услуг), в случае отказа от этих работ (услуг).
Вычетам подлежат суммы налога, исчисленные продавцами и уплаченные ими в бюджет с сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), реализуемых на территории Российской Федерации, в случае изменения условий либо расторжения соответствующего договора и возврата соответствующих сумм авансовых платежей.
(в ред. Федерального закона от 22.07.2005 N 119-ФЗ)

Здесь нет упоминания о том, что покупатель обязан быть плательщиком НДС.

А как же письмо Минфина № 03-07-15/29 от 07.03.2007:
3. Применение налога на добавленную стоимость при возврате продавцу товаров физическими лицами и другими лицами, не являющимися налогоплательщиками налога на добавленную стоимость

В соответствии с положениями глав 26.1 "Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог)", 26.2 Упрошенная система налогообложения", 26.3 "Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности" Кодекса лица, применяющие специальные режимы налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость. В связи с этим указанные лица счета-фактуры при отгрузке товаров (работ, услуг) не выставляют.

Учитывая, что исключений из общего порядка применения вычетов сумм налога на добавленную стоимость при возврате товаров лицами, не являющимися налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, положениями главы 21 Кодекса не предусмотрено, счет-фактуру, выставленный продавцом при отгрузке товаров, после внесения в него соответствующих исправлений продавцу следует регистрировать в книге покупок в порядке, аналогичном порядку, указанному в пункте 2 настоящего письма, вне зависимости от того, приняты или не приняты на учет товары лицами, не являющимися налогоплательщиками налога на добавленную стоимость.

Обратимся к п.2 данного письма:
2. Применение налога на добавленную стоимость при возврате продавцу товаров, не принятых на учет покупателями, являющимися налогоплательщиками налога на добавленную стоимость
...
Согласно вышеуказанному пункту 5 статьи 171 Кодекса счет-фактура, зарегистрированный продавцом в книге продаж при отгрузке товаров, регистрируется в книге покупок продавца в части стоимости возвращенных товаров по мере возникновения права на налоговые вычеты в порядке, установленном статьей 172 Кодекса.

Т.о. возвраты от покупателей-неплательщиков НДС отражать нужно в книге покупок, указывая счет-фактуру свою (оформленнную ранее при продаже возвращенного товара).
Добавлю от себя - при этом нужно указывать код операции 16 (а не 03).
На него должен ориентироваться "робот" при сверке в ФНС, пытаясь найти данный с/ф не в книге продаж покупателя-неплательщика НДС, а в книге продаж продавца. Но вот будет ли робот следовать данному принципу? И удастся ли продавцу "отбить" этот вычет при ответе на требования об уточнении декларации - вопрос хотлайнуНДС2015.
387. andrewks 1362 25.04.15 22:52 Сейчас в теме
(386) victuan, а какой код операции нужно указывать при зачёте в книге покупок НДС с предоплаты, полученной в предыдущем налоговом периоде, после осуществления в текущем налоговом периоде отгрузки в счёт этой предоплаты?
и ещё: насколько я понимаю, реквизиты СФ (номер/дата) нужно указывать своей (выписанной на предоплату), и ИНН\КПП в данном случае тоже нужно указывать свои же, а не контрагента, правильно?
388. andrewks 1362 25.04.15 23:02 Сейчас в теме
(387) andrewks, нашёл сам. код 22 из новых (непринятых пока) кодов из письма ФНС http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_122437/#p31
390. victuan 4213 26.04.15 06:09 Сейчас в теме
(388) Верно. Нужно указывать ИНН/КПП и наименование своей организации при зачете аванса в книге покупок.
391. victuan 4213 26.04.15 06:18 Сейчас в теме
(386)
Т.о. возвраты от покупателей-неплательщиков НДС отражать нужно в книге покупок, указывая счет-фактуру свою (оформленнную ранее при продаже возвращенного товара).
Добавлю от себя - при этом нужно указывать код операции 16 (а не 03).

А не нужно ли при этом указывать в книге покупок вместо ИНН/КПП и наименования покупателя-неплательщика НДС - реквизиты своей организации? Для того, чтобы "робот" не выдал расхождений при поиске пары по реквизитам: номер, дата с/ф, ИНН контрагента.
393. andrewks 1362 26.04.15 09:34 Сейчас в теме
(391) victuan, ну, не зря же ввели 16-й код, значит, будут это как-то учитывать
14. vorobt 18.03.15 09:28 Сейчас в теме
Наша организация занимается оптовой торговлей (ОСНO) и розничной торговлей (ЕНВД,ОСНO), закупаем у разных поставщиков, есть счет-фактуры которые полностью попадают под ОСНO, есть которые под ЕНВД и есть которые распределяются (частично) на момент покупки, по новой форме отчетности по НДС расхождение с поставщиками будет более 50%, что можете посоветовать? принимать все на ОСН и сразу восстанавливать НДС или делать как делали, и заполнять ответ на требование с пояснениями по декларации НДС.
kme; lydda72; Lotika; juliavin13; marinya; sidor; konsserj; A.Belash; YKrapan; serferian; +10 Ответить
151. HotLineNDS2015 26.03.15 15:29 Сейчас в теме
(14) vorobt,
В графах 14-16 книги продаж мы показываем общую сумму счета-фактуры, в графах 17-18 - сумму предъявляемого вычета НДС. Эти суммы могут не идти, например, в случае ведения раздельного учета НДС. Отсюда, принимать все на ОСН не надо, делать как делали, думаю, требований с разъяснениями в этом случае быть не должно.
15. cherva 96 18.03.15 09:34 Сейчас в теме
Вопрос по поводу ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 24.11.2014 N 366-ФЗ, ВСТУПАЕТ В СИЛУ: 1 ЯНВАРЯ 2015 ГОДА.
Значит ли это , если сложный учет НДС вели только из-за того , что были реализации со ставкой 0% (они составляли менее 5% от общего объема продаж), то теперь вести сложный учет НДС нет необходимости?
alex98; Nega2106; bananoed; ttetra; YKrapan; +5 Ответить
17. wolfsoft 2421 18.03.15 10:06 Сейчас в теме
Вопрос-предложение, отменить требование сквозной нумерации счетов-фактур. Оно создаёт кучу проблем и не имеет никакого практического смысла.
Kurt; tosoil; Юджин58; tili; terna; mio02; nkravt; anna3388; briz99; mSLana; juliavin13; tadem; energocut; irina6825; stroy-montaj@yandex.ru; agakut; ekonom; Nega2106; atomskxs; eka2600; saga; VIRGAB; Kentavr66; Brawler; logdog; katjusha; ttetra; makas; YKrapan; +29 Ответить
18. Gerts 12 18.03.15 10:29 Сейчас в теме
Как должны сверяться фактуры, выписанные на обособленное подразделение с разными КПП? Плательщиком НДС является юр.лицо, оно по закону не обязано вести разные книги покупок по обособленным подразделениям. 1-С также такой возможности не предусматривает, поэтому формируется только одна книга покупок по юридическому КПП.
doom2good; Alnair; внешняя; Lotika; maritel1984; Nikolaeva-Irina; bu_nu; stroy-montaj@yandex.ru; agakut; STA83; nata_snln; lafy; Kate9431; Nadin-mag; ukorda; ttetra; Nais; alexlion; +18 Ответить
410. doom2good 60 20.10.15 09:46 Сейчас в теме
(18) Gerts, правила переноса данных по НДС из БП 2.0 в БП 2.0 http://infostart.ru/public/409922/
19. YKrapan 18.03.15 11:05 Сейчас в теме
Просьба рассказать про новые коды видов операций по НДС. Какова ответственность за неправильное указание кода в книгах ?
nadik_71; MargaritaVi; briz99; openboxbalash; sofje; juliavin13; 555_tamara; rogeo; Nikolaeva-Irina; tatabis; mrkwk@mail.ru; mcarrowd; STA83; nata_snln; Kate9431; anocet; VIRGAB; Desperado13; Resheteev; tttNTD2; Зеленоград; Adebt086; insane777; konsb@mail.ru; +24 Ответить
100. Resheteev 24.03.15 16:41 Сейчас в теме
(19) YKrapan,
Тоже интересует данный вопрос)
149. HotLineNDS2015 26.03.15 15:20 Сейчас в теме
(19) YKrapan,
Коды вида операций предусмотрены для заполнения в книгах, но конкретные коды вида операций - рекомендуемые. Но если вы не хотите иметь запросы от налоговой с риском закрытия счетов в случае не своевременного ответа на запросы, то лучше их заполнять. Пока (до 01.07.2015) кодов вида операций для книги продаж не предусмотрено, рекомендуется использовать коды вида операций для журнала учета счетов-фактур, утвержденные приказом ФНС России от 14.02.2012 № ММВ-7-3/83@. Этот список кодов вида операций дополнен кодами в письме ФНС России от 22.01.2015 № ГД-4-3/794@. С 01.07.2015 коды должны поменяться согласно проекту ФНС России, изменения планируются не слишком значительные.
20. megaalex 18.03.15 11:21 Сейчас в теме
По состоянию на 17.03.2015 ни 1С ни Контур формировать декларацию по-новому не умеют! 1С обещали реализовать начиная в начале марта, каждый день переносят срок на день вперед. Набрать в налогоплательщике или ЭОНе ручками не реально (там получается по 3 страницы на 1 фактуру), а уж если придется корректировку подавать - страшное дело.

Кстати, пока в механизме ИФНС реализована сверка реквизитов по полному соответствию!!! поставщик дает с префиксом а бухгалтер вносит без него или без незначащих нулей - системе не нравится, префикс латинское P, а мы вбили кирилическое Р- то же :)

Вроде обещали не придираться к КПП обособок, но с другой стороны интегрированный сервис проверки (в БП 3.0) ругается и заставляет выбирать ОП + к нему делать голову.
Al_LM; Alnair; tili; mio02; baichkinal; natoptic; energocut; p2204; alexandrashl; agakut; svetlananik66; ekonom; Nega2106; klip_09; Kentavr66; victuan; borisv; EvgenyN; +18 Ответить
31. dimsonk 18.03.15 15:47 Сейчас в теме
(20) megaalex, Откуда информация, что на 17.03.2015 1С формировать декларацию по-новому не умеет?
32. nexuscom 18.03.15 17:05 Сейчас в теме
(20) megaalex, о какой конфигурации 1С речь ведете? 1С БП 3.0 умеет и очень даже хорошо! И формирует, и выгружает. И даже загрузку полученных файлов в СБИС уже проверили. Всё корректно.
megatrend; +1 Ответить
21. KOVRUS 23 18.03.15 11:47 Сейчас в теме
Объясните как будет проверяться(сверяться) декларация по НДС в случае розничной торговли. Данные о розничной продаже попадают на основании документа- Отчет о розничных продажах. С чем он будет сверяться? Если проходят возвраты от покупателей, они дол;ны отразится в книге и соответственно в декларации. Как как будет организовываться сверка?
n.smirnova; Alnair; juliavin13; Platonova Elena; e_paporova; mcarrowd; Kate9431; VIRGAB; Brawler; +9 Ответить
160. HotLineNDS2015 26.03.15 17:56 Сейчас в теме
(21) KOVRUS, как я понимаю, при сверке будет учитываться код операции. Так, например, для кода 01 будет искаться точное соответствие у покупателя/продавца. Для кода 26 (его предлагается использовать при розничной торговле) такая сверка проводиться не будет.
22. Зеленоград 18.03.15 12:44 Сейчас в теме
Читали ли вы сами предлагаемые коды операций? Кажется ли этот список логичным (тогда уточните, для чего) или полным?
Al_LM; tili; juliavin13; elena_buh; +4 Ответить
24. Alex9z 18.03.15 13:19 Сейчас в теме
Разбирался не одну неделю по физ. лицам и ооо являющихся не плательщиками НДС. Правильно я понял как необходимо оформлять физ. лиц?
По закону организация имеет право не выставлять счет-фактуру, только при письменном согласии двух сторон о не выставлении счет-фактур и в книгах покупки и продажи отражается какой-нибудь первичный документ с кодом операции 26. Так как у нас нет письменных согласований с физ. лицам мы обязаны выставлять счет-фактуру и при проверки в налоговой счет-фактура будет являться простым первичным документом, так как физ, лицо не предоставит ее в налоговую и какой код операции при этом необходимо ставить?
Если я не правильно понял разъясните, как тогда отражать, в книгах покупки и продаже, физ. лиц и ООО не являющихся плательщиками НДС, при условии если мы им выставляем счета-фактуры.
tanechka; Alnair; use99; baichkinal; briz99; juliavin13; bu_nu; mamasofi; mcarrowd; Nega2106; Resheteev; victuan; +12 Ответить
113. CheBurator 3115 25.03.15 20:59 Сейчас в теме
(24) Alex9z,
"..По закону организация имеет право не выставлять счет-фактуру, только при письменном согласии двух сторон о не выставлении счет-фактур.."
- процитируйте, пожалуйста по какому Закону/откуда это взято?
СЧФ - это не документ взаимоотношений между сторонами сделки. СЧФ - это налоговый документ взаимоотношения сторон сделки с государстовм, а не между ними...
194. HotLineNDS2015 30.03.15 21:47 Сейчас в теме
(24) Alex9z, вам следует выставить счет-фактуру с кодом операции 26.
27. kasheleva 18.03.15 15:10 Сейчас в теме
У организации несколько обособленных подразделений. Учет ведется в разных программах.Бухгалтерия 2.0 4 обособленных подразделения в разных городах. ПУБ на 1с 7.7. Как загрузить в базу головной организации или в саму декларацию счета-фактуры подразделений и ведется ли разработка ПО в этом направлении?
doom2good; Alnair; kmv101; FidelCom; sh_max; masy; saga; +7 Ответить
75. doom2good 60 20.03.15 09:54 Сейчас в теме
(27) kasheleva, В данный момент мы тоже ищем решение по передаче счетов-фактур из обособленного подразделения в головную организацию. Подразделение работает в УПП 1.3, головная в БП 2.0.
Написать обмен - не проблема, но нет понимания, как это должно работать с точки зрения методологии (не пререгружать же всю реализацию/поступление ОП в головную организацию!?
28. 150000 18.03.15 15:23 Сейчас в теме
Покупаем билеты по безналу-нам ООО выставляет счёт-фактуру, допустим в конце марта (На момент выписки билета). Командированному выдаётся этот билет через кассу денежные документы . Там же формируется приход билетов от ООО. После командировки через авансовый проводится отчёт по билету ( уже в апреле) там заполняется аванс выданный в виде выдачи денежного документа и отчёт по проезду-но при заполнении счёт -фактуры заполняется номер билета и дата отлёта-прилёта (др.налоговы
144. HotLineNDS2015 26.03.15 13:37 Сейчас в теме
(28) 150000, не понятен вопрос...
29. 150000 18.03.15 15:25 Сейчас в теме
й период В этом случае всяко будет несовпадение по продаже у контрагета и у нас в книге покупок. Это как? -Это в продолжение темы эл.билеты
30. 150000 18.03.15 15:27 Сейчас в теме
Сотруднику продаёт автомашину, стоящую на балансе. В данном случае мы обязаны выставить счёт-фактуру с НДС? Но сотрудник не будет отчитываться в налоговой?????
119. CheBurator 3115 25.03.15 21:13 Сейчас в теме
(30) 150000,
сотруднику вы машину можете хоть даром отдать. Вас за это никто не накажет.
А вот расчеты с государством - совсем другое дело...
33. Зеленоград 18.03.15 17:23 Сейчас в теме
. будет ли считаться ошибкой в декларации ситуация, когда сумма НДС в записи в книгу покупок и продаж на копейки отличается от суммы НДС в самой СФ (за счет округления) - на этапе сверки деклараций поставщика и покупателя? Или будет определена допустимая погрешность?
vicoshka; Platonova Elena; nv_demina; bu_nu; alexandrashl; STA83; _Z1; Juli007; volwood; eka2600; Kate9431; +11 Ответить
115. CheBurator 3115 25.03.15 21:01 Сейчас в теме
(33) Зеленоград,
а откуда в книгах возьмется СЧФ - с небес? она будет браться с тех же самых СЧФ и прочих "первичек". Вносите "первички" в базы правильно - в соответствии с "первичкой" - по идее должно быть ОК.
121. _Z1 38 25.03.15 21:18 Сейчас в теме
(115)
Да элементарно.забываешь что не весь товар штучный.
Есть еще литры тонны килограммы и цены продажные у кого то без ндс
а у кого-то исторически сложилось что клиенты оперируют ценами с ндс
т.е. НДС считается от суммы а необорот вот тут то разные программы и ведут себя по разному

Как бы дискретная математика никак не уживается с 18%

Пример
на бензоколонке оплатил 500 рублей а что показывает счетчик на бензоколонке ?
я как бы не об обмане а о том что ошибки в копейках неизбежны.
124. CheBurator 3115 25.03.15 23:01 Сейчас в теме
(121) _Z1,
Опоеделитесь что является налоговой базой для исчисления ндс и откуда она берется
И все
150. HotLineNDS2015 26.03.15 15:27 Сейчас в теме
(33) Зеленоград,
Это будет считаться ошибкой.
404. _Z1 38 30.04.15 20:17 Сейчас в теме
(33) (150) all
речь о зеркальных счф.
И речь о превышении вычета.

По одному СЧФ будет допустимо расхождение в пределах 1 руб

журнал главбух №9 май 2016 стр 81
405. _Z1 38 30.04.15 20:23 Сейчас в теме
Еще цитата от туда же
Налоговики обещают, что программа не будет учитывать нули ,которые могут стоять перед цифрами в номере счет-фактуры. А также сможет решить программу с латинскими буквами



Все таки будет более менее умный робот.

ps в (404) журнал Главбух №9 май 2015 года
34. Зеленоград 18.03.15 17:24 Сейчас в теме
Надо ли в книге продаж заполнять графу 11 в строках с кодом операции 01 , т.е. указывать номера п/п, которыми была оплачена отгрузка?
Alnair; mio02; vtlfkmrf; victuan; +4 Ответить
116. CheBurator 3115 25.03.15 21:05 Сейчас в теме
35. serg1974 18.03.15 18:00 Сейчас в теме
Вопрос по входящим номерам СФ возвратов от покупателей: большая часть возвратов у нас в программу занесена без отметки "покупателем выставляется счет-фактура на возврат", соответственно и в книгу покупок такие документы не попадют.
Насколько это критично? стоит ли срочно поднимать всю первичку и заводить "СФ" в программу для отражения в книгах декларации?
victuan; Marusya71; +2 Ответить
143. HotLineNDS2015 26.03.15 13:31 Сейчас в теме
(35) serg1974, все зависит от того, перешло ли право собственности на товар к покупателю. Если покупатель принял товар на учет, а потом возвращает товар (в соответствии с условиями договора или по законодательству), то такой возврат считается "обратной" реализацией и в программе его необходим оформить документом Поступление Т и У и зарегистрировать счет-фактуру от бывшего покупателя.
Если покупатель не принял на учет товары (часть товаров), то на возвращенный товар счет-фактуру он не составляет, соответственно, такой возврат в 1с оформляется документов Возврат товара от покупателя, без регистрации счет-фактуры.
174. CheBurator 3115 27.03.15 21:25 Сейчас в теме
(143)
то такой возврат считается "обратной" реализацией и в программе его необходим оформить документом Поступление Т и У и зарегистрировать счет-фактуру от бывшего покупателя.


При этом вообщем неплохо бы заклучить с "покупателем" договор ПОСТАВКИ от покупателя к нам.. так .. на всякий случай... бо никакой "обратной реализации" нет. Чистая, незамутненная ПОСТАВКА от ПОСТАВЩИКА.
36. nany11 18.03.15 19:26 Сейчас в теме