Добрый день.
Помогите разобраться.
Есть:
1. Компания, предоставляющая услуги санаторно-курортного отдыха, для населения.
2. С 1-го июля компания с упрощенки слетает на ОСН.
3. У компании есть продажа санаторно-курортных услуг и прочие расходы (в виде реализаций с возмещениями расходов по оплате электроэнергии).
Вопрос:
1. Т.к. продажа санаторно-курортных услуг, по сути комиссионная торговля, то НДС должен быть удержан с комиссионного вознаграждения?
2. Нужно ли (после перехода на ОСН) уплачивать НДС с реализаций?
3. Что именно должно попасть в книгу покупок/продаж?
4. Нужны ли С-Ф?
5.Что должно отображаться в декларации по НДС?
Теперь немного о том, с чего все началось.
Я выяснил, что:
"С 1 июля 2022 года при реализации услуг по предоставлению мест для временного проживания в гостиницах и иных средствах размещения применяется ставка НДС 0 процентов (пп. 19 п. 1 ст. 164 НК РФ)."
к санаторно-курортным услугам не применяется.
Соответственно, при переходе на ОСН, речи о ставке НДС 0% не идет.
Дальше по поступлениям (книга покупок) все более-менее ясно... а вот с продажами.
Поэтому... выручайте, братцы! (как говорил Незнайка).
Помогите разобраться.
Есть:
1. Компания, предоставляющая услуги санаторно-курортного отдыха, для населения.
2. С 1-го июля компания с упрощенки слетает на ОСН.
3. У компании есть продажа санаторно-курортных услуг и прочие расходы (в виде реализаций с возмещениями расходов по оплате электроэнергии).
Вопрос:
1. Т.к. продажа санаторно-курортных услуг, по сути комиссионная торговля, то НДС должен быть удержан с комиссионного вознаграждения?
2. Нужно ли (после перехода на ОСН) уплачивать НДС с реализаций?
3. Что именно должно попасть в книгу покупок/продаж?
4. Нужны ли С-Ф?
5.Что должно отображаться в декларации по НДС?
Теперь немного о том, с чего все началось.
Я выяснил, что:
"С 1 июля 2022 года при реализации услуг по предоставлению мест для временного проживания в гостиницах и иных средствах размещения применяется ставка НДС 0 процентов (пп. 19 п. 1 ст. 164 НК РФ)."
к санаторно-курортным услугам не применяется.
Соответственно, при переходе на ОСН, речи о ставке НДС 0% не идет.
Дальше по поступлениям (книга покупок) все более-менее ясно... а вот с продажами.
Поэтому... выручайте, братцы! (как говорил Незнайка).
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(2)
Потому что, прибылью являются агентские комиссионные.
Не очень разбираюсь в туризме, но как я понял...
Компания занимается перепродажей туров населению, и получает прибыль в виде агентского вознаграждения.
Продаются "Санаторно-курортные услуги" (т.е., по сути, путевка в пансионат).
Так же есть документы "реализация услуг" с номенклатурой "возмещение расходов по оплате электроэнергии". Договор в документе "с покупателем".
Потому что, прибылью являются агентские комиссионные.
Не очень разбираюсь в туризме, но как я понял...
Компания занимается перепродажей туров населению, и получает прибыль в виде агентского вознаграждения.
Продаются "Санаторно-курортные услуги" (т.е., по сути, путевка в пансионат).
Так же есть документы "реализация услуг" с номенклатурой "возмещение расходов по оплате электроэнергии". Договор в документе "с покупателем".
(3)
Санаторно-курортные учреждения являются учреждениями здравоохранения, не только выполняющими лечебно-профилактическую деятельность, но и осуществляющими деятельность по обеспечению условий пребывания (проживание, питание и т.д.). "Бюджетные" санаторно-курортные учреждения созданы для реализации государственных гарантий по оказанию медицинской помощи. При этом в хозяйственной деятельности таких учреждений присутствуют как бюджетный учет (учет бюджетного финансирования), так и учет предпринимательской деятельности
хттпс //wiseeconomist.ru/poleznoe/7614-osobennosti-buxgalterskogo-ucheta-sanatorno-kurortnyx-uchrezhdenij-finansiruemyx
Потому что, прибылью являются агентские комиссионные.
Санаторно-курортные учреждения являются учреждениями здравоохранения, не только выполняющими лечебно-профилактическую деятельность, но и осуществляющими деятельность по обеспечению условий пребывания (проживание, питание и т.д.). "Бюджетные" санаторно-курортные учреждения созданы для реализации государственных гарантий по оказанию медицинской помощи. При этом в хозяйственной деятельности таких учреждений присутствуют как бюджетный учет (учет бюджетного финансирования), так и учет предпринимательской деятельности
хттпс //wiseeconomist.ru/poleznoe/7614-osobennosti-buxgalterskogo-ucheta-sanatorno-kurortnyx-uchrezhdenij-finansiruemyx
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот