В "книге учета доходов и расходов УСН" КА 2.4 отображаются продажи услуг, выполненные компанией-партнером, и продажа комиссионных товаров
КА 2.4 2.4.11.92. УСН. Доходы минус расходы.
1. Продаем услуги, которые выполняет компания-партнер. Данный доход отображается в "Книге учета доходов и расходов УСН". То же самое происходит и у компании партнера. Получается с одной продажи и мы, и они заплатим налог. Подскажите, пожалуйста, как нам убрать из "Книги учета доходов и расходов" продажу услуг, что выполняет сторонняя организация?
2.Так же у нас в базе не происходит сторнирование продаж комиссионного товара. В помощнике формирования КУДИР нажимаю вручную "Сторно доходов кудир", но продажи комиссионного товара не сторнируются. Подскажите, как исправить?
1. Продаем услуги, которые выполняет компания-партнер. Данный доход отображается в "Книге учета доходов и расходов УСН". То же самое происходит и у компании партнера. Получается с одной продажи и мы, и они заплатим налог. Подскажите, пожалуйста, как нам убрать из "Книги учета доходов и расходов" продажу услуг, что выполняет сторонняя организация?
2.Так же у нас в базе не происходит сторнирование продаж комиссионного товара. В помощнике формирования КУДИР нажимаю вручную "Сторно доходов кудир", но продажи комиссионного товара не сторнируются. Подскажите, как исправить?
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1)
Соответственно,продажи этих услуг должны оформляться так же, как продажи комиссионного товара, с обязательным формированием отчета комитенту (принципалу).
Подробнее для КА это все должно быть расписано , но я оценить качество данного материала не могу, т.к. у меня к нему нет доступа.
Главное тут (как и в первом случае) - отчет комитенту или принципалу, именно он формирует ваш доход в КУДиР.
Подскажите, пожалуйста, как нам убрать из "Книги учета доходов и расходов" продажу услуг, что выполняет сторонняя организация?
Для начала проверить настройки ваших взаимоотношений с партнером, должно быть указано, что ваш договор - агентский.
Соответственно,продажи этих услуг должны оформляться так же, как продажи комиссионного товара, с обязательным формированием отчета комитенту (принципалу).
Подробнее для КА это все должно быть расписано , но я оценить качество данного материала не могу, т.к. у меня к нему нет доступа.
2.Так же у нас в базе не происходит сторнирование продаж комиссионного товара.
А у вас реально происходит "сторнирование продаж"? Или вы надеетесь таким образом уменьшить доход на суммы, уплаченные комитенту (владельцу товара)? Так это зря, надо просто правильно вести учет: прием товаров на комиссию, их реализация, отчет комитенту. перечисление ему денег за вычетом вашего вознаграждения.
Главное тут (как и в первом случае) - отчет комитенту или принципалу, именно он формирует ваш доход в КУДиР.
(2) По первому вопросу. "Отчеты комитенту (принципиалу)" сформированы, "Списания безналичных ДС" созданы. У них тот же агентский договор (с поставщиком), как и у соответствующих "Отчетах комитенту". Но "Списания безналичных ДС" при закрытии месяца не делают проводок в соответствующие регистры и не попадают в "Книгу учета доходов и расходов УСН"
(3)
Ваши доходы - это оказанные принципалу (или комитенту) услуги по продаже его товаров или услуг. Если вы свое вознаграждение удерживаете из поступления денег, то в КУДиР должен отражаться отчет принципалу.
Если принципал перечисляет вам ваше вознаграждение отдельно, позже отчета - тогда доходом будет это поступление на счет.
"Списания безналичных ДС" при закрытии месяца не делают проводок в соответствующие регистры и не попадают в "Книгу учета доходов и расходов УСН"
И не должны попадать: куда им там попадать? В расходы? Так это не расходы, как и поступления денег вам за чужие услуги или товары - не доходы.
Ваши доходы - это оказанные принципалу (или комитенту) услуги по продаже его товаров или услуг. Если вы свое вознаграждение удерживаете из поступления денег, то в КУДиР должен отражаться отчет принципалу.
Если принципал перечисляет вам ваше вознаграждение отдельно, позже отчета - тогда доходом будет это поступление на счет.
(5) Спасибо. Тогда получается, что в наши доходы зачитываются и услуги, что выполняет организация-партнер, и комиссионные товары.
Ведь наши клиенты рассчитываются платежными картами и деньги приходят на счет организации на след.день и тогда же зачитываются (отображаются в "Книге доходов и расходов УСН") документом "Поступление безналичных ДС".
Не подскажите, есть ли какие-то настройки в КА 2.4, что помогут вычленить из доходов комиссионные товары и услуги, что выполняет сторонняя организация?
P.S. "С даты, указанной в настройке Признание доходов отчетом о розничных продажах с (меню НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Регламентированный учет – УСН), в информационной базе поддерживается непризнание доходов при реализации в розницу товаров по деятельности, облагаемой ЕНВД, а также исключение стоимости комиссионных товаров, реализованных в розницу, из доходов, признаваемых для целей расчета налога УСН, на основании данных об оплате в документах Отчет о розничных продажах."
Тут у нас стоит дата=01.01.2020 (с момента ведения учета)
Ведь наши клиенты рассчитываются платежными картами и деньги приходят на счет организации на след.день и тогда же зачитываются (отображаются в "Книге доходов и расходов УСН") документом "Поступление безналичных ДС".
Не подскажите, есть ли какие-то настройки в КА 2.4, что помогут вычленить из доходов комиссионные товары и услуги, что выполняет сторонняя организация?
P.S. "С даты, указанной в настройке Признание доходов отчетом о розничных продажах с (меню НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Регламентированный учет – УСН), в информационной базе поддерживается непризнание доходов при реализации в розницу товаров по деятельности, облагаемой ЕНВД, а также исключение стоимости комиссионных товаров, реализованных в розницу, из доходов, признаваемых для целей расчета налога УСН, на основании данных об оплате в документах Отчет о розничных продажах."
Тут у нас стоит дата=01.01.2020 (с момента ведения учета)
(6)
Вашего тут только комиссионное вознаграждение, кроме него ничего в КУДиР быть не должно.
Вы сами прочитали этот раздел ИТС?
Тогда получается, что в наши доходы зачитываются и услуги, что выполняет организация-партнер, и комиссионные товары.
Такого не должно быть - это не ваши деньги, поскольку услуги и товары (комиссионные) - тоже не ваши.
Вашего тут только комиссионное вознаграждение, кроме него ничего в КУДиР быть не должно.
Не подскажите, есть ли какие-то настройки в КА 2.4, что помогут вычленить из доходов комиссионные товары и услуги, что выполняет сторонняя организация?
К сожалению, не подскажу: нету у меня КА 2.4, именно поэтому и материал на ИТС по ссылке в (2) оценить не могу - не видно мне его из-за отсутствия КА в списке зарегистрированных продуктов 1С.
Вы сами прочитали этот раздел ИТС?
(1)
После обновления перепроведите документы, простого закрытия недостаточно
Эти ошибки исправили недавно
Ошибка 00-00274984
Код ошибки: 00-00274984
Код(ы) обращения: HL-120321
Статус: Исправлена в выпущенной версии
Зарегистрирована: 13.02.2020
Исправлена: "1C:Комплексная автоматизация, редакция 2.0", версия 2.4.11.84
Описание:
При выполнении регламентных операций по закрытию месяца не рассчитывается себестоимость сторно строк отчета комиссионера о продажах (строк с отрицательным количеством).
__________________________________
Ошибка 00-00277715
Код ошибки: 00-00277715
Код(ы) обращения: HL-127215
Статус: Исправлена в выпущенной версии Зарегистрирована: 27.02.2020
Исправлена: "1C:Комплексная автоматизация, редакция 2.0", версия 2.4.11.92
Описание:
При продаже услуг собственной организацией, при этом если оказание услуги выполняется другой собственной организацией или сторонней организацией, то в чеке не выводятся данные по агенту (чеки из РМК, из оптовых документов отгрузки, из платежных документов, если была предоплата).
КА 2.4 2.4.11.92
После обновления перепроведите документы, простого закрытия недостаточно
Эти ошибки исправили недавно
Ошибка 00-00274984
Код ошибки: 00-00274984
Код(ы) обращения: HL-120321
Статус: Исправлена в выпущенной версии
Зарегистрирована: 13.02.2020
Исправлена: "1C:Комплексная автоматизация, редакция 2.0", версия 2.4.11.84
Описание:
При выполнении регламентных операций по закрытию месяца не рассчитывается себестоимость сторно строк отчета комиссионера о продажах (строк с отрицательным количеством).
__________________________________
Ошибка 00-00277715
Код ошибки: 00-00277715
Код(ы) обращения: HL-127215
Статус: Исправлена в выпущенной версии Зарегистрирована: 27.02.2020
Исправлена: "1C:Комплексная автоматизация, редакция 2.0", версия 2.4.11.92
Описание:
При продаже услуг собственной организацией, при этом если оказание услуги выполняется другой собственной организацией или сторонней организацией, то в чеке не выводятся данные по агенту (чеки из РМК, из оптовых документов отгрузки, из платежных документов, если была предоплата).
Немного дополнительной информации по данному вопросу:
1. У услуг, что выполняет компания-партнер, тип номенклатуры, в которой стоит галочка, что услуга выполняется компанией партнером по агентскому договору.
В самой услуге заполнен принципал.
Продаем мы такие услуги документом "Реализация товаров и услуг"
2. Комиссионные товары ставим на учет документов "Приобретение товаров и услуг". Хоз.операция "Прием на комиссию"
Продаем комиссионные товары документом "Отчет о розничных продажах"
3. В "книгу учета доходов и расходов УСН" суммы по проданным товарам (в том числе и по комиссионным, и по услугам) попадают с помощью документа "Поступление безналичных ДС". Вид операции у него "Поступление оплаты по эквайрингу"
Сумма попадает в полном объеме в книгу, в том числе и услуги, выполняемые сторонней организацией, и комиссионные товары
1. У услуг, что выполняет компания-партнер, тип номенклатуры, в которой стоит галочка, что услуга выполняется компанией партнером по агентскому договору.
В самой услуге заполнен принципал.
Продаем мы такие услуги документом "Реализация товаров и услуг"
2. Комиссионные товары ставим на учет документов "Приобретение товаров и услуг". Хоз.операция "Прием на комиссию"
Продаем комиссионные товары документом "Отчет о розничных продажах"
3. В "книгу учета доходов и расходов УСН" суммы по проданным товарам (в том числе и по комиссионным, и по услугам) попадают с помощью документа "Поступление безналичных ДС". Вид операции у него "Поступление оплаты по эквайрингу"
Сумма попадает в полном объеме в книгу, в том числе и услуги, выполняемые сторонней организацией, и комиссионные товары
(10)
Если такого разделения нет, то нельзя использовать документ поступления денег как основу для заполнения КУДиР, надо привязываться к "Отчету о розничных продажах".
3. В "книгу учета доходов и расходов УСН" суммы по проданным товарам (в том числе и по комиссионным, и по услугам) попадают с помощью документа "Поступление безналичных ДС". Вид операции у него "Поступление оплаты по эквайрингу"
А "Поступление безналичных ДС" как-то связано с "Отчетом о розничных продажах"? Его движения делятся на условно: "Выручка от реализации собственных товаров и услуг" (является вашим доходом) от "Выручка от реализации комиссионных товаров и услуг" (не является доходом)?
Если такого разделения нет, то нельзя использовать документ поступления денег как основу для заполнения КУДиР, надо привязываться к "Отчету о розничных продажах".
(12) Нет, "отчет о розничных продажах" и "Поступление безналичных ДС" никак не связаны. А продажа комиссионного товара, агентских услуг и собственного товара в "Отчете о розничных продажах" отличается проводками.
"Если такого разделения нет, то нельзя использовать документ поступления денег как основу для заполнения КУДиР, надо привязываться к "Отчету о розничных продажах"." - тут вот только вопрос, как сделать так, чтобы Отчет о розничных попадал в КУДИР, а не "Поступление безналичных ДС"
"Если такого разделения нет, то нельзя использовать документ поступления денег как основу для заполнения КУДиР, надо привязываться к "Отчету о розничных продажах"." - тут вот только вопрос, как сделать так, чтобы Отчет о розничных попадал в КУДИР, а не "Поступление безналичных ДС"
(13)
Другое дело, что в случае продажи комиссионных товаров или сторонних услуг поступающие к вам на счет деньги не являются вашим доходом - потому что они получены за чужие (а не ваши!) товары и услуги. Соответственно, и деньги эти по большей части чужие, а сколько из них ваших, определяется только после подписания отчета комитенту - когда он соглашается с величиной вашего вознаграждения.
Это в случае если вы свое вознаграждение удерживаете из выручки, а если комитент перечисляет вам вознаграждение отдельно, то все еще проще: все деньги, полученные за комиссионные товары, вам не принадлежат, вы обязаны в полном объеме перечислить их законному владельцу - комитенту.
Соответственно, вашего дохода там вообще нет, вы его получите обычным образом - при поступлении ДС от комитента.
Не знаю, как эта схема реализована в КА, и реализована ли вообще. Но по уму - должна быть реализована, т.к. это требование закона.
"отчет о розничных продажах" и "Поступление безналичных ДС" никак не связаны.
Так может быть, их можно связать? Через вкладку "Безналичные оплаты", если она есть в КА так же, как в БП ()? Это же не просто так сделано, см. ниже.
как сделать так, чтобы Отчет о розничных попадал в КУДИР, а не "Поступление безналичных ДС"
Строго по Налоговому кодексу, в КУДиР должны быть именно поступления денег, ибо кассовый метод. И если у вас отчет о продажах от 31 декабря 2019 года, а банк перечислил вам деньги 9 января 2020 года, то это - ваши доходы 2020 года, без вариантов.
Другое дело, что в случае продажи комиссионных товаров или сторонних услуг поступающие к вам на счет деньги не являются вашим доходом - потому что они получены за чужие (а не ваши!) товары и услуги. Соответственно, и деньги эти по большей части чужие, а сколько из них ваших, определяется только после подписания отчета комитенту - когда он соглашается с величиной вашего вознаграждения.
Это в случае если вы свое вознаграждение удерживаете из выручки, а если комитент перечисляет вам вознаграждение отдельно, то все еще проще: все деньги, полученные за комиссионные товары, вам не принадлежат, вы обязаны в полном объеме перечислить их законному владельцу - комитенту.
Соответственно, вашего дохода там вообще нет, вы его получите обычным образом - при поступлении ДС от комитента.
Не знаю, как эта схема реализована в КА, и реализована ли вообще. Но по уму - должна быть реализована, т.к. это требование закона.
(15) Вы совершенно правы: и деньги должны на УСН попадать в момент оплаты, и выручка за комиссионные товары - это чужие деньги, не должны попадать в нашу книгу, и в бухгалтерии такой механизм реализован. А вот с КА никак не могу разобраться. Какая-то мелочь, а найти не могу...
Сам бился над этой проблемой. Нашел презентацию 1с по блоку УСН. Вот что в ней сказано:
Ограничение
В рамках проекта не решается задача сторнирования комиссионных продаж в доходах при розничных продажах по картам
Причина – поступление ДС от банка эквайера невозможно сопоставить с документами продажи
Будет решаться отдельным проектом
Дата презентации 2018 год. А воз и ныне там ... Причем в Бухгалтерии 3,0 таких проблем нет и там эквайринг правильн сторнируется с доходов УСН.
Ограничение
В рамках проекта не решается задача сторнирования комиссионных продаж в доходах при розничных продажах по картам
Причина – поступление ДС от банка эквайера невозможно сопоставить с документами продажи
Будет решаться отдельным проектом
Дата презентации 2018 год. А воз и ныне там ... Причем в Бухгалтерии 3,0 таких проблем нет и там эквайринг правильн сторнируется с доходов УСН.
Прикрепленные файлы:
4571.ppt
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот