Форум Учет и отчетность Производственный учет (MRP)

Переход на полный учет НДФЛ

1С:Управление производственным предприятием Платформа 1С v8.3

1. pjv 17.11.16 10:56 Сейчас в теме

Хотим убрать галку в настройках "При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог как удержанный", но возникает проблема со следующими отпусками.
Сотрудник идет в отпуск с 3.10.2016. Чтобы сделать выплату отпускных за октябрь 30-го сентября, мы должны провести начисление в октябре 2016 года. Создали начисление отпускных в октябре, расчетный период выбираем с 01.10.15 по 30.09.16.
Выплачиваем отпускные 30.09. После расчета зарплаты за сентябрь, делаем перерасчет начисленных отпускных за октябрь.
Расходы по отпускам октября будут отражены в октябре. То есть в документах "начисление отпуска" и "зарплата к выплате" будет период октябрь. НДФЛ платим 30.09, но за какой период сентябрь или октябрь?
По данным отпускам нарушается хронология проведения документов "начисление отпуска" и "зарплата к выплате", в результате 6-НДФЛ при снятой галке (при полном учете) заполняется неверно.

Ответы

В избранное Подписаться на ответы

Свернуть все

2. stvorl 983 20.11.16 00:16 Сейчас в теме

(1)

У нас такое широкое правовое поле со множеством кочек, что только по учету отпусков можно написать диссертацию.
А уж когда дело касается НДФЛ...

Так то, если выплата отпуска должна быть 30.09, то отпуск вы должны провести по периоду "Сентябрь", и дата документа будет тоже сентябрьская.
Правда есть нюанс - вам придется пойти на допущение, что в БУ отпуск будет начисляться в месяце выплаты отпускных, это нужно прописать в учетной политике по расчету зарплаты организаций (закладка "Бухучет зарплаты"). Тогда страховые взносы тоже учтутся в сентябре, как хочет ПФР.
В налоговом по НПр кажется можно включить "в месяце на который приходится отпуск", как хочет ФНС, но не уверен, что это работает правильно.
Но если вы будете начислять резервы предстоящих отпусков, то эта проблема с НПр будет снята.

Короче, сложно все.

Если вы поставите отпуск как я сказал, то с НДФЛ у вас не будет проблем (по крайней мере, означенной вами). Не забудьте провести документы начисления и выплаты в хронологической последовательности.

3. pjv 21.11.16 08:32 Сейчас в теме

(2) у нас стоит эта настройка, но при описанной мною ситуации по данным сотрудникам документ "начисление отпуска" формирует в регистре НДФЛ расчеты с бюджетом движение "+". А документ "зарплата к выплате" не делает в регистр никаких записей. Соответственно в форму 6-НДФЛ такие сотрудники не попадают.

4. stvorl 983 21.11.16 11:35 Сейчас в теме

(3)

"Зарплата к выплате организаций" удерживает НДФЛ только если включен "упрощенный учет зарплаты" (не НДФЛ, а именно "зарплаты"). И этот вариант я сам никогда не использовал, ес честно.

В ином случае НДФЛ будет удерживаться платежным документом (ПП исходящим, РКО), введенным на основании "Зарплата к выплате...".

5. pjv 21.11.16 13:53 Сейчас в теме

(4)Да, у нас используется эта настройка "упрощенный учет зарплаты". Во всех остальных случаях при проведении документа зарплата к выплате формируется движение со знаком минус в регистре НДФЛ расчеты с бюджетом.
Но для таких отпусков, выпадающих на начало месяца, при проведении документа зарплата к выплате, регистр НДФЛ расчеты с бюджетом остается пустой.

6. stvorl 983 21.11.16 13:59 Сейчас в теме

(5)

Т.е. у вас приказ на отпуск проведен сентябрьской датой (напр. 29.09), за период Сентябрь 2016 (интервал отпуска стоит с 03.10 по <сколько там>.10), дата-время приказа на отпуск хотя бы на секунду меньше даты-времены Зарплаты к выплате, и у вас не удерживается НДФЛ?

7. pjv 23.11.16 08:14 Сейчас в теме

(6)у нас идет вначале "зарплата к выплате" 30.09 и платежное поручение 30.09, а потом начисление отпуска от 01.10

8. stvorl 983 23.11.16 10:21 Сейчас в теме

(7)

Я написал выше - начисление отпуска переставьте в сентябрь, хотя бы на секунду раньше выплаты, и период поставьте "Сентябрь".

9. pjv 23.11.16 10:35 Сейчас в теме

(8)мы не можем этого сделать, тк отпуск октябрьский и учитывается в октябре

10. cherva 96 23.11.16 11:17 Сейчас в теме

(9) День выплаты является днем начисления дохода, то есть период налогообложения сентябрь

11. pjv 23.11.16 13:35 Сейчас в теме

(10) Ставим октябрь, потому что это расходы октября и нужно, чтобы они учитывались в октябре.

12. cherva 96 23.11.16 14:57 Сейчас в теме

(11)
Статья ИТС "Как отразить в 6-НДФЛ отпускные за июль 2016 года, выплаченные в июне?"

13. stvorl 983 23.11.16 16:11 Сейчас в теме

(11)

Переубеждать что можно и нужно именно сентябрем я не буду, потому как надо тащить сюда много нормативки и разъяснений. Обычно я предпочитаю делать это возмездно. :-)

Ничего, я терпелив.

В вашем варианте типовым способом помочь вам невозможно, полный учет НДФЛ, по идее, так не заведется. Надо либо дорабатывать, либо корректировки записей регистров вам в помощь.

Оставьте свое сообщение

E-mail:

Вопросы с вознаграждением

Обработка чистки базы. Удаление лишних организаций. Нужна помощь. (5) 10.9 $m Testing БП3.0	5	сегодня, 03:52 Kuzya_brаtsk
Алгоритм распределения элементов по массивам (5) 3.35 $m Dev v8	5	вчера, 23:16 zannv
Синхронизация ЗУП-БП во фреше (2) 0.2 $m Зарплата БП3.0 ЗУП3.x	2	вчера, 22:52 Verdad
Утверждение документов ЗУП 3.1 (2) 0.2 $m Зарплата ЗУП3.x	2	вчера, 22:49 Verdad
Перечисление алиментов (как физлицу напрямую так и в УФК) параметры платежей (КБК, ОКТМО) (1) 0.1 $m БУ	1	вчера, 16:48 Raskad
1с Розница РМК поиск по штрихкоду (8) 0.07 $m Торговля Розница v8	8	вчера, 16:21 Nubsdale
Как добавить номер строки в РМК Розница 2.4? (6) 0.3 $m Dev	6	вчера, 15:25 koden@list.ru
Передача материалов в эксплуатацию УПП с 2021 (5) 0.2 $m Dev УПП1	5	вчера, 14:19 user824140
Система компоновки данных (медленный вывод в коллекцию значений при РСВ) (4) 1 $m Dev УПП1 v8::СКД	4	13.04.2021 StAlexei
Отчёт СКД. Данные выводятся не в те ту строку. (2) 0.9 $m Dev УТ11 v8 ИТ-компания 1С	2	13.04.2021 user1500067
Путевые листы в БП 3.0 (6) 0.5 $m TMS БП3.0	6	12.04.2021 German_Tagil
Доработать запрос отчета в СКД для регистра сведений Цены Номенклатуры (8) 0.5 $m Dev	8	08.04.2021 rosenword
Курсовые разницы в РБ по 159 указу (0) 2 $m БУ 1cv8.cf БП1.6 Беларусь 1С БУ Бухгалтер Программист Вопрос	0	07.04.2021 keyn5565`
Доступ в 1С по web-сервису. Внутренний и внешний сервера. (21) 0.44 $m Admin v8	21	06.04.2021 TVA_11
Не отображается общая параметризуемая команда в списке глобальных команд на форме элемента (1) 0.1 $m Dev	1	06.04.2021 Symbiat
Проблема при возврате по безналу бп 3.0 (1) 1 $m БУ	1	05.04.2021 seva1405
Нужна помощь в доработке обработки СБИС (12) 5 $m Dev УТ10	12	05.04.2021 al_zzz
Не указано значение параметра "Тип кода маркировки" (4) 0.15 $m Dev УТ11 Маркировка	4	05.04.2021 user1003434
Резервы отпусков разница БУ и НУ (18) 1 $m Зарплата ЗУП3.x	18	02.04.2021 Romanets
Не удалось заблокировать таблицу _NODE15215 (14) 0.5 $m Dev ДО УТ11	14	01.04.2021 BlinOFF