В документ "Распределение НДС косвенных расходов" попадают позиции с видом ценности "материалы".
Комплексная автоматизация, редакция 1.1 (1.1.28.1)
1. Стоит РАУЗ
2. Порядок формирования учетных цен: по прямым затратам.
3. Настройки НДС:
3.1. Организация осуществляет реализацию без НДС или с НДС 0% (т.е. в фирме реализация есть с НДС и без)
3.2. Порядок учета НДС по МПЗ, списанным при операциях, не облагаемых НДС: Включать в стоимость или списывать на расходы...
Вопрос:
В документ "Распределение НДС косвенных расходов" попадают строчки с видом ценности "материалы".
Происходит это потому что в регистре "НДС по косвенным расходам" есть записи по этим материалам, но почему НДС материалов стало косвенным расходом? Выяснил, что записи в регистре формируются после выполнения обработки "Проведение документов по регистрам НДС", а она входит в схему закрытия месяца и вроде как является обязательным этапом. Бухгалтер говорит что распределяться должны только НДС с услуг, т.е. НДС с косвенных расходов. Кто прав бухгалтер или 1С или нужно что-то настроить? Спасибо всем откликнувшимся!
1. Стоит РАУЗ
2. Порядок формирования учетных цен: по прямым затратам.
3. Настройки НДС:
3.1. Организация осуществляет реализацию без НДС или с НДС 0% (т.е. в фирме реализация есть с НДС и без)
3.2. Порядок учета НДС по МПЗ, списанным при операциях, не облагаемых НДС: Включать в стоимость или списывать на расходы...
Вопрос:
В документ "Распределение НДС косвенных расходов" попадают строчки с видом ценности "материалы".
Происходит это потому что в регистре "НДС по косвенным расходам" есть записи по этим материалам, но почему НДС материалов стало косвенным расходом? Выяснил, что записи в регистре формируются после выполнения обработки "Проведение документов по регистрам НДС", а она входит в схему закрытия месяца и вроде как является обязательным этапом. Бухгалтер говорит что распределяться должны только НДС с услуг, т.е. НДС с косвенных расходов. Кто прав бухгалтер или 1С или нужно что-то настроить? Спасибо всем откликнувшимся!
По теме из базы знаний
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
Руками можно убрать конечно руками, можно просто не выполнять обработку "Проведение документов по регистрам НДС", но тогда зачем она находится в схеме закрытия месяца
(5) В том то и дело, что после оприходования материалов на 10.1 потом они списываются в производство документом "требование-накладная" на 20.01.1. т.е. это получается прямые расходы на производство, т.е. НДС не должен по идеи распределяться, а точнее часть НДС должна браться к вычету, а часть включаться в стоимость этих материалов, так стоит галочка раздельного учета НДС, но это уже другой вопрос
(5) В том то и дело, что после оприходования материалов на 10.1 потом они списываются в производство документом "требование-накладная" на 20.01.1. т.е. это получается прямые расходы на производство, т.е. НДС не должен по идеи распределяться, а точнее часть НДС должна браться к вычету, а часть включаться в стоимость этих материалов, так стоит галочка раздельного учета НДС, но это уже другой вопрос
При РАУЗ программа считает все расходы косвенными. Выход один- убирать руками. Вот что нам ответили разработчики:
1. Да, в конфигурации принят такой порядок, что весь НДС распределяется пропорционально выручке, в т.ч. и включенный в стоимость
2. При использовании расширенной аналитики учета затрат (РАУЗ) все списанные в производство материалы и услуги для целей НДС учитываются как косвенные расходы, НДС по этим материалам распределяется регламентным документом «Распределение НДС по косвенным расходам». Весь НДС по списанным на расходы материалам и услугам распределяется в соответствии с выручкой, облагаемой и не облагаемой НДС, без детализации по конкретной продукции и оказываемым услугам.
Суммы распределения в документе «Распределение НДС по косвенным расходам» могут быть скорректированы. Так, если какой-то материал был полностью использован для производства продукции, не облагаемой НДС, то вся его сумма может быть отнесена к выручке, не облагаемой НДС.
Надо отметить, что в НК РФ не определен способ, по которому предъявленный НДС относится к экспортной реализации ( п. 10 ст. 165 НК РФ: Порядок определения суммы налога, относящейся к товарам (работам, услугам), имущественным правам, приобретенным для производства и (или) реализации товаров (работ, услуг), операции по реализации которых облагаются по налоговой ставке 0 процентов, устанавливается принятой налогоплательщиком учетной политикой для целей налогообложения).
Предлагается утвердить порядок, при котором предъявленный НДС распределяется пропорционально выручке, облагаемой и не облагаемой НДС, в учетной политике.
! Перед заполнением и проведением документа «Распределение НДС по косвенным расходам» необходимо выполнить обработку "Проведение документов по регистрам НДС"
(подробнее см. бизнес-процесс Закрытие месяца)
1. Да, в конфигурации принят такой порядок, что весь НДС распределяется пропорционально выручке, в т.ч. и включенный в стоимость
2. При использовании расширенной аналитики учета затрат (РАУЗ) все списанные в производство материалы и услуги для целей НДС учитываются как косвенные расходы, НДС по этим материалам распределяется регламентным документом «Распределение НДС по косвенным расходам». Весь НДС по списанным на расходы материалам и услугам распределяется в соответствии с выручкой, облагаемой и не облагаемой НДС, без детализации по конкретной продукции и оказываемым услугам.
Суммы распределения в документе «Распределение НДС по косвенным расходам» могут быть скорректированы. Так, если какой-то материал был полностью использован для производства продукции, не облагаемой НДС, то вся его сумма может быть отнесена к выручке, не облагаемой НДС.
Надо отметить, что в НК РФ не определен способ, по которому предъявленный НДС относится к экспортной реализации ( п. 10 ст. 165 НК РФ: Порядок определения суммы налога, относящейся к товарам (работам, услугам), имущественным правам, приобретенным для производства и (или) реализации товаров (работ, услуг), операции по реализации которых облагаются по налоговой ставке 0 процентов, устанавливается принятой налогоплательщиком учетной политикой для целей налогообложения).
Предлагается утвердить порядок, при котором предъявленный НДС распределяется пропорционально выручке, облагаемой и не облагаемой НДС, в учетной политике.
! Перед заполнением и проведением документа «Распределение НДС по косвенным расходам» необходимо выполнить обработку "Проведение документов по регистрам НДС"
(подробнее см. бизнес-процесс Закрытие месяца)
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот