Дебиторка КФО=2, кредиторка КФО=4, разницу вернули.
Внимание! Тема закрыта. Добавлять сообщения в закрытую тему запрещено.
Автономное учреждение (детский сад) сделало предоплату Поставщику1 по КФО=2 за продукты питания. Получило продукты не на всю сумму.
Другая часть продуктов питания была получена от Поставщика1 по КФО=4, бюджетные деньги еще не поступили.
В середине года тендер на поставку продуктов выиграл Поставщик2.
Произведены расчеты по Постащику1:дебиторка КФО=2 300 тыс, кредиторка по КФО=4 100 тыс.
Поставщик1 вернул на счет Учреждения в банке 300 тыс-100 тыс. =200 тыс.
Скорее всего, дебиторка и кредиторка по одному и тому же договору, поэтому Поставщику1 было абсолютно безразлично, какие деньги,-бюджетные или небюджетные,- ему были внесены:он должен был отдать 200 тыс, они их и отдал.
Вопросы:
1.Можно ли расчеты по Поставщику1 "свести в 0"? Ведь, по факту, он нам ничего не должен.
Если да, то какими документами и проводками.
2.Если нет, то, опять же, какими документами бухгалтер должен правильно отразить эти факты хозяйственной жизни.
Другая часть продуктов питания была получена от Поставщика1 по КФО=4, бюджетные деньги еще не поступили.
В середине года тендер на поставку продуктов выиграл Поставщик2.
Произведены расчеты по Постащику1:дебиторка КФО=2 300 тыс, кредиторка по КФО=4 100 тыс.
Поставщик1 вернул на счет Учреждения в банке 300 тыс-100 тыс. =200 тыс.
Скорее всего, дебиторка и кредиторка по одному и тому же договору, поэтому Поставщику1 было абсолютно безразлично, какие деньги,-бюджетные или небюджетные,- ему были внесены:он должен был отдать 200 тыс, они их и отдал.
Вопросы:
1.Можно ли расчеты по Поставщику1 "свести в 0"? Ведь, по факту, он нам ничего не должен.
Если да, то какими документами и проводками.
2.Если нет, то, опять же, какими документами бухгалтер должен правильно отразить эти факты хозяйственной жизни.
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) trn,
переделать эту "другую" часть на КФО=2 никак нельзя? Да, я понимаю, надо переделать и приход (поступление)и всю цепочку расхода (перемещение, списание, меню-требование)... Но, кроме трудоемкости, другие обоснованные возражения есть?
Другая часть продуктов питания была получена от Поставщика1 по КФО=4,
вот это чем определялось? чем то жестким? по одному договору?
переделать эту "другую" часть на КФО=2 никак нельзя? Да, я понимаю, надо переделать и приход (поступление)и всю цепочку расхода (перемещение, списание, меню-требование)... Но, кроме трудоемкости, другие обоснованные возражения есть?
(3) trn, это не жесткие.
Ну и что, что какой то перечень должен финансироваться из бюджета. Никто не запрещает оплатить его из внебюджета. И оприходовать продукты по внебюджету.
Вот наоборот было бы проблематично. Оплатить бюджетными деньгами внебюджетные расходы - нельзя. Оплатить средствами, полученными от приносящей доход деятельности, бюджетные расходы - не возбраняется. :)
А можно узнать у распорядителя - можно ли сделать просто платежку самим себе с КФО=4 на КФО=2? наверно, нет, тогда, как вариант, заплатить поставщику по КФО=4 (основание то ведь есть - кредиторка), а он пусть вернет их назад по КФО=2.
короче - два варианта:
- Либо "уточнять" (корректировать) в казне кассовые расходы (деньги).
- Либо "уточнять"/корректировать в учреждении фактические приход/расход (продукты).
выбирайте.
Ну и что, что какой то перечень должен финансироваться из бюджета. Никто не запрещает оплатить его из внебюджета. И оприходовать продукты по внебюджету.
Вот наоборот было бы проблематично. Оплатить бюджетными деньгами внебюджетные расходы - нельзя. Оплатить средствами, полученными от приносящей доход деятельности, бюджетные расходы - не возбраняется. :)
А можно узнать у распорядителя - можно ли сделать просто платежку самим себе с КФО=4 на КФО=2? наверно, нет, тогда, как вариант, заплатить поставщику по КФО=4 (основание то ведь есть - кредиторка), а он пусть вернет их назад по КФО=2.
короче - два варианта:
- Либо "уточнять" (корректировать) в казне кассовые расходы (деньги).
- Либо "уточнять"/корректировать в учреждении фактические приход/расход (продукты).
выбирайте.
(5) I love pivo,
Уточнила на месте.
Бюджет-это питание льготников. Которое оплачивается по внебюджету, а потом возмещается из бюджета.
Вся цепочка:Предоплата, Покупка материалов, Списание делается по внебюджету КФО=2 весь месяц
В конце месяца делаются 4 ручные проводки:
1)105.32Дт 302.34Кт КФО=4 продукт ДляКорректировкаПоставщик1 , Сумма1
2)401.20Дт 105.32Кт КФО=4 продукт ДляКорректировкаПоставщик1 , Сумма1
3)105.32Дт 302.34Кт КФО=2 продукт ДляКорректировкаПоставщик1 , -Сумма1
2)401.20Дт 105.32Кт КФО=2 продукт ДляКорректировкаПоставщик1 , -Сумма1
Счет в банке, никакого казначейства.
Подозреваю, что какие-то месячные отчеты были сданы.
Уточнила на месте.
Бюджет-это питание льготников. Которое оплачивается по внебюджету, а потом возмещается из бюджета.
Вся цепочка:Предоплата, Покупка материалов, Списание делается по внебюджету КФО=2 весь месяц
В конце месяца делаются 4 ручные проводки:
1)105.32Дт 302.34Кт КФО=4 продукт ДляКорректировкаПоставщик1 , Сумма1
2)401.20Дт 105.32Кт КФО=4 продукт ДляКорректировкаПоставщик1 , Сумма1
3)105.32Дт 302.34Кт КФО=2 продукт ДляКорректировкаПоставщик1 , -Сумма1
2)401.20Дт 105.32Кт КФО=2 продукт ДляКорректировкаПоставщик1 , -Сумма1
Счет в банке, никакого казначейства.
Подозреваю, что какие-то месячные отчеты были сданы.
(6) trn, ваще красота.
Я в (4) предложил для корректировки те же самые проводки. только с обратным знаком. :)
А тут их можно даже не делать (корректирующие) просто поправить исходные в (6):)
Ну или если так хочется, можно сделать, как обычно в конце месяца (6), а потом то же самое с обратным знаком в (4) специально отдельной справкой! чтобы было видно отдельно!
это если корректировать фактические расходы...
А если корректировать кассовые:
(счет в банке, никакой казны, это проще) если непременно надо, чтобы продукты проходили жестко по КФО=4 (т.е. чтобы было видно льготников), чтобы деньги по субсидии прошли непременно по 340, то
отчеты уже сданы, (кредиторка то ведь показана в отчетах, субсидии под это дело должны дать), дождаться субсидий, заплатить поставщику и от него деньги вернутся обратно. Если Поставщик1 еще жив и вменяемый. :)
Клиенту непременно надо израсходовать именно субсидию именно на эти цели, я так понимаю?
Клиенту надо показать именно расход денег? А то вдруг урежут? :)
тогда непременно делаем платежку. если Поставщик1 жив :)
Или клиенту в общем то все равно, куда израсходуется субсидия и кассовый расход именно на эти цели не важен?
Тогда регулируем проводками в (4) или (6).
Любой каприз :)
Я в (4) предложил для корректировки те же самые проводки. только с обратным знаком. :)
А тут их можно даже не делать (корректирующие) просто поправить исходные в (6):)
Ну или если так хочется, можно сделать, как обычно в конце месяца (6), а потом то же самое с обратным знаком в (4) специально отдельной справкой! чтобы было видно отдельно!
это если корректировать фактические расходы...
А если корректировать кассовые:
(счет в банке, никакой казны, это проще) если непременно надо, чтобы продукты проходили жестко по КФО=4 (т.е. чтобы было видно льготников), чтобы деньги по субсидии прошли непременно по 340, то
отчеты уже сданы, (кредиторка то ведь показана в отчетах, субсидии под это дело должны дать), дождаться субсидий, заплатить поставщику и от него деньги вернутся обратно. Если Поставщик1 еще жив и вменяемый. :)
Клиенту непременно надо израсходовать именно субсидию именно на эти цели, я так понимаю?
Клиенту надо показать именно расход денег? А то вдруг урежут? :)
тогда непременно делаем платежку. если Поставщик1 жив :)
Или клиенту в общем то все равно, куда израсходуется субсидия и кассовый расход именно на эти цели не важен?
Тогда регулируем проводками в (4) или (6).
Любой каприз :)
можно не переделывать всю цепочку, а сделать корректирующие проводки одной справкой.
типа так:
4.401.20.272 - 4.105.32.440 -100000
4.105.32.340 - 4.302.34.730 -100000
2.105.32.340 - 2.302.34.730 100000
2.401.20.272 - 2.105.32.440 100000 (или вместо 2.401.20.272 - 2.109.61, т.е. так, как у вас положено)
типа так:
4.401.20.272 - 4.105.32.440 -100000
4.105.32.340 - 4.302.34.730 -100000
2.105.32.340 - 2.302.34.730 100000
2.401.20.272 - 2.105.32.440 100000 (или вместо 2.401.20.272 - 2.109.61, т.е. так, как у вас положено)
Выяснила, что "бюджетные деньги" это возмещение Учреждению бесплатного питания льготников, а вовсе не прямая оплата кому-либо из поставщиков.
Поэтому решили, что нужно сделать те проводки, которые они делают ежемесячно, но не с 2 на 4, а с 4 на 2 в месяце перехода от Поставщика1 к Поставщику2.
Спасибо, вопрос можно считать решенным.
Поэтому решили, что нужно сделать те проводки, которые они делают ежемесячно, но не с 2 на 4, а с 4 на 2 в месяце перехода от Поставщика1 к Поставщику2.
Спасибо, вопрос можно считать решенным.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот