Дебиторка КФО=2, кредиторка КФО=4, разницу вернули.

Внимание! Тема закрыта. Добавлять сообщения в закрытую тему запрещено.
1. trn 22.11.12 10:04 Сейчас в теме
Автономное учреждение (детский сад) сделало предоплату Поставщику1 по КФО=2 за продукты питания. Получило продукты не на всю сумму.
Другая часть продуктов питания была получена от Поставщика1 по КФО=4, бюджетные деньги еще не поступили.
В середине года тендер на поставку продуктов выиграл Поставщик2.
Произведены расчеты по Постащику1:дебиторка КФО=2 300 тыс, кредиторка по КФО=4 100 тыс.
Поставщик1 вернул на счет Учреждения в банке 300 тыс-100 тыс. =200 тыс.
Скорее всего, дебиторка и кредиторка по одному и тому же договору, поэтому Поставщику1 было абсолютно безразлично, какие деньги,-бюджетные или небюджетные,- ему были внесены:он должен был отдать 200 тыс, они их и отдал.
Вопросы:
1.Можно ли расчеты по Поставщику1 "свести в 0"? Ведь, по факту, он нам ничего не должен.
Если да, то какими документами и проводками.
2.Если нет, то, опять же, какими документами бухгалтер должен правильно отразить эти факты хозяйственной жизни.
Ответы
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
2. I love pivo 22.11.12 11:43 Сейчас в теме
(1) trn,
Другая часть продуктов питания была получена от Поставщика1 по КФО=4,
вот это чем определялось? чем то жестким? по одному договору?
переделать эту "другую" часть на КФО=2 никак нельзя? Да, я понимаю, надо переделать и приход (поступление)и всю цепочку расхода (перемещение, списание, меню-требование)... Но, кроме трудоемкости, другие обоснованные возражения есть?
3. trn 22.11.12 11:47 Сейчас в теме
(2) I love pivo,
Да, именно "чем-то жестким".
Есть некие нормативные акты,которыми определяется, что такой-то перечень продуктов финансируется из бюджета, а вот этот -по приносящей доход деятельности.
5. I love pivo 22.11.12 11:58 Сейчас в теме
(3) trn, это не жесткие.
Ну и что, что какой то перечень должен финансироваться из бюджета. Никто не запрещает оплатить его из внебюджета. И оприходовать продукты по внебюджету.
Вот наоборот было бы проблематично. Оплатить бюджетными деньгами внебюджетные расходы - нельзя. Оплатить средствами, полученными от приносящей доход деятельности, бюджетные расходы - не возбраняется. :)

А можно узнать у распорядителя - можно ли сделать просто платежку самим себе с КФО=4 на КФО=2? наверно, нет, тогда, как вариант, заплатить поставщику по КФО=4 (основание то ведь есть - кредиторка), а он пусть вернет их назад по КФО=2.

короче - два варианта:
- Либо "уточнять" (корректировать) в казне кассовые расходы (деньги).
- Либо "уточнять"/корректировать в учреждении фактические приход/расход (продукты).
выбирайте.
6. trn 22.11.12 12:34 Сейчас в теме
(5) I love pivo,
Уточнила на месте.
Бюджет-это питание льготников. Которое оплачивается по внебюджету, а потом возмещается из бюджета.
Вся цепочка:Предоплата, Покупка материалов, Списание делается по внебюджету КФО=2 весь месяц
В конце месяца делаются 4 ручные проводки:
1)105.32Дт 302.34Кт КФО=4 продукт ДляКорректировкаПоставщик1 , Сумма1
2)401.20Дт 105.32Кт КФО=4 продукт ДляКорректировкаПоставщик1 , Сумма1
3)105.32Дт 302.34Кт КФО=2 продукт ДляКорректировкаПоставщик1 , -Сумма1
2)401.20Дт 105.32Кт КФО=2 продукт ДляКорректировкаПоставщик1 , -Сумма1
Счет в банке, никакого казначейства.
Подозреваю, что какие-то месячные отчеты были сданы.
7. I love pivo 22.11.12 12:56 Сейчас в теме
(6) trn, ваще красота.
Я в (4) предложил для корректировки те же самые проводки. только с обратным знаком. :)
А тут их можно даже не делать (корректирующие) просто поправить исходные в (6):)
Ну или если так хочется, можно сделать, как обычно в конце месяца (6), а потом то же самое с обратным знаком в (4) специально отдельной справкой! чтобы было видно отдельно!
это если корректировать фактические расходы...


А если корректировать кассовые:
(счет в банке, никакой казны, это проще) если непременно надо, чтобы продукты проходили жестко по КФО=4 (т.е. чтобы было видно льготников), чтобы деньги по субсидии прошли непременно по 340, то
отчеты уже сданы, (кредиторка то ведь показана в отчетах, субсидии под это дело должны дать), дождаться субсидий, заплатить поставщику и от него деньги вернутся обратно. Если Поставщик1 еще жив и вменяемый. :)

Клиенту непременно надо израсходовать именно субсидию именно на эти цели, я так понимаю?
Клиенту надо показать именно расход денег? А то вдруг урежут? :)
тогда непременно делаем платежку. если Поставщик1 жив :)

Или клиенту в общем то все равно, куда израсходуется субсидия и кассовый расход именно на эти цели не важен?
Тогда регулируем проводками в (4) или (6).
Любой каприз :)
4. I love pivo 22.11.12 11:50 Сейчас в теме
можно не переделывать всю цепочку, а сделать корректирующие проводки одной справкой.
типа так:
4.401.20.272 - 4.105.32.440 -100000
4.105.32.340 - 4.302.34.730 -100000
2.105.32.340 - 2.302.34.730 100000
2.401.20.272 - 2.105.32.440 100000 (или вместо 2.401.20.272 - 2.109.61, т.е. так, как у вас положено)
8. trn 23.11.12 17:29 Сейчас в теме
Выяснила, что "бюджетные деньги" это возмещение Учреждению бесплатного питания льготников, а вовсе не прямая оплата кому-либо из поставщиков.
Поэтому решили, что нужно сделать те проводки, которые они делают ежемесячно, но не с 2 на 4, а с 4 на 2 в месяце перехода от Поставщика1 к Поставщику2.
Спасибо, вопрос можно считать решенным.
Оставьте свое сообщение
Вакансии
1С аналитик
Москва
зарплата от 210 000 руб.
Полный день

Руководитель направления 1С
Москва
зарплата от 350 000 руб.
Полный день

1С Программист
Москва
зарплата от 180 000 руб.
Полный день

Программист 1С
Москва
зарплата от 180 000 руб. до 220 000 руб.
Полный день

Аналитик 1С / Бизнес-аналитик
Нижний Новгород
зарплата от 100 000 руб. до 250 000 руб.
Временный (на проект)