Бух 474. Проводки по НДС при возврате поставщику

Tina Написал:
-------------------------------------------------------
> Делаем возврат по поступлению этого года. При
> проведении документа "Записи книги покупок" по
> возврату делается проводка Дт 19.3 Кт 68.2 на
> сумму НДС возврата. Буху не нравится, говорит что
> нету такой проводки и хочет видеть Дт 68.2 Кт 19.3
> "с минусом". Кто прав она или 1С?

Бухгалтер думает об операции "сторнирование" (исправление ошибок).
На возврат товара он должен получить счет-фактуру. Выдаваемая счет фактура НЕ МОЖЕТ ИМЕТЬ ОТРИЦАТЕЛЬНЫХ ЗНАЧЕНИЙ.

Пусть изучает 1с и бухгалтерию.

2 правила для бухгалтера:
1) Программист и 1С - всегда правы!
2) Если программист и 1с не правы - читай пункт 1.
п.с. Ну, и налоговый кодекс пусть почитает - увлекательная книжица))

Умники !!! Вы бы не перлись от собственного нарцисизма, а посмотрели бы, какие проводки делает 1С по 19,3 счету при возврате.
Может спесь бы упала и придумали бы что-нибудь умное.

Ваша бухгалтер права! Должна делаться сторнирующая операция по принятому к вычету НДС. Д68 - К19. Притом в 1С, есть "глюки" связанные с возвратом товара!
1. При возврате товара покупателю запись должна идти в книгу покупок, а не сторно по книги продаж.
2. При возврате товара поставщику запись должна идти в книгу продаж, а не сторно по книги покупок.
По крайней мере с 1С: Комплексная...
Почему?! Потому что для первого пункта предназначена строка 170 налоговой декларации по НДС, а для второго пункта - 270!!!

IvanRush Написал:
-------------------------------------------------------
> Ваша бухгалтер права! Должна делаться сторнирующая
> операция по принятому к вычету НДС. Д68 - К19.
> Притом в 1С, есть "глюки" связанные с возвратом
> товара!
> 1. При возврате товара покупателю запись должна
> идти в книгу покупок, а не сторно по книги
> продаж.
> 2. При возврате товара поставщику запись должна
> идти в книгу продаж, а не сторно по книги покупок.
>
> По крайней мере с 1С: Комплексная...
> Почему?! Потому что для первого пункта
> предназначена строка 170 налоговой декларации по
> НДС, а для второго пункта - 270!!!
>

Полностью согласна с Вами. Так и происходит в версии Бух. Но при этом на сч.19.3 сумма ндс сторнируется дважды(автоформирование кники покупок) и сальдо по каждому возврату остается отрицательным.
Я выхожу из ситуации бух.справкой выравнивая ежемесячно это отрицательное сальдо по каждому сч-фактуре чистой прибылью.
Профи могли-бы добавить типовую операцию по возвратам от покупателя с правильными проводками.Не каждый бух. может работать в конфигураторе, а наемные програмеры могут только ежеквартально править в BD.
Это к сведению автора двух постов выше.

Господа! вопросы по разруливанию возвратов - исключительно в компетенции ГБ, а не как сделано в 1С. если ГБ и 1С совпадают - ок.
спрашиваю всех ГБ по возвратам - это у меня больной вопрос - в результате вывод один: НЕТ РЕЦЕПТА, НЕТ ОДНОЗНАЧНОГО МНЕНИЯ. ВСЕ.

Сhe Burashka Написал:
-------------------------------------------------------
> Господа! вопросы по разруливанию возвратов -
> исключительно в компетенции ГБ, а не как сделано в
> 1С. если ГБ и 1С совпадают - ок.
> спрашиваю всех ГБ по возвратам - это у меня
> больной вопрос - в результате вывод один: НЕТ
> РЕЦЕПТА, НЕТ ОДНОЗНАЧНОГО МНЕНИЯ. ВСЕ.


Полностью солидарен. Если бы кто посмотрел на наш план счетов (после типового, т.е. как-бы стандартного) и на наши проводки, то истерика с инфарктом обеспечены. Это наш ГБ таким видит мир... И ничего не попишешь... Кстати там не только по возвратам выверты - ГБ у нас человек ну очень оригинальный и при этом еще чудаковатистый на букву "м".

И какие выверты у вашего ГБ?!

Ну, к примеру, она придумала новые счета в плане счетов (ПС) по которым осуществляются проводки для движений товаров, да еще ввела субсчета для некоторых контрагентов, например "36.1.4 Транзитный покупатель" (т.е. покупатель берущий товар на аптечной базе через аптеку розничной торговли при базе). И как вам это нравится? Не-а... Это ей так удобно...

А что это за счет 36?!

О!!! Это у нас расчеты с покупателями и заказчиками.
А забалансовых столько добавлено, что иной раз создается впечатление, что она сама в них путается.

А что у вас за организация?!
обычная?!
потому что расчеты с покупателями ведутся по счету 62!!!

Областная аптечная база. Я уже писал, нашему ГБ счет 62 горько пофиг, как и многие другие. НО!!! Зато кроме нее в проводках никто не ориентируется и врятли когда в этом ... разберется. Думаю, когда встанет вопросс смены ГБ, новый просто похырит все и перейдет на стандарт.

Придет новый и будет восстанавливать учет!!!
не повезет кому то!!!