Внимание! Тема закрыта. Добавлять сообщения в закрытую тему запрещено.
Ситуация такая в банке сняли деньги по чековым книжкам с основанием "заработная плата", а через несколько дней выдали часть суммы в подотчет в кассе.подотчетник позже отсчитался и сдал остатки денежных средств в кассу.Нужно ли мне их сдавать в банк????Просто одни говорят что нужно, т.к. это будет являться не целевым использованием денежных средств, другие сто не надо ничего сдавать,т.к. лимит кассы не превышен и в дальнейшем фирма их может использовать по любому назначению. Подскажите как все таки правильно поступить.
По теме из базы знаний
- Создание в 1С 7.7 XML в формате EnterpriseData (универсальный формат обмена), версия 1.5. Инструкции и примеры переноса данных из устаревшей конфигурации 1С 7.7 в любую современную 1С 8.3, поддерживающую EnterpriseData, через Конвертацию данных 3
- Выгрузка данных из Бухгалтерии ред. 3.0 в Управление небольшой фирмой, ред. 1.6
- Внешние печатные формы для ERP Управление предприятием 2
- Анализ закупок в Бухгалтерии 3.0 (БП 3). Счет учета номенклатуры, стоимость, НДС, количество. Отчет по документам поступления с учетом возвратов
- 1С:Учет и управление хозяйственной деятельностью банка
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
сколько не работаю, никто ни разу не проверял основание в чеке и целевое использование по кассе, главное соблюсти лимит, весь интерес в указанном основании при снятии для банка - разные процентные ставки...
Формально штрафов не предусмотрено. Для банка интерес в разных ставках комиссии за выдачу наличных - если ставки различаются, при этом комиссия за снятие наличных на зарплату ниже, то банк теряет доходы с соответствующими выводами - мошенничество (Уголовный кодекс). Также при получении наличных для выплаты зарплаты налоговая может потребовать уплаты НДФЛ, если этого не сделано - будут начислены пени. И, разумеется, сам факт нецелевого использования денежных средств может повлечь выездную проверку от налоговиков + если решат, что сумма серьезная, то МВД.
Я предпочитаю в общем соблюдать целевое использование денежных средств. Но, если нецелевая часть относительно небольшая (например, нужно было взять 2 млн на выплату з/п и 10 тыс. на хозяйственные), то на практике ни кто не заморачивается с двумя чеками.
Можно посмотреть с другой стороны. Вы получали наличные для выплаты з/платы, основываясь на утвержденных платежных ведомостях. Деньги у вас остались. Т.е. либо вы осознанно взяли больше (см. комментарии выше), либо часть з/платы не была выплачена в регламентированный срок 3 дня и должна была быть депонирована/сдана обратно в банк. Это нарушение кассового режима.
В любом случае, если есть возможность, подобных ситуаций лучше избегать.
Можно посмотреть с другой стороны. Вы получали наличные для выплаты з/платы, основываясь на утвержденных платежных ведомостях. Деньги у вас остались. Т.е. либо вы осознанно взяли больше (см. комментарии выше), либо часть з/платы не была выплачена в регламентированный срок 3 дня и должна была быть депонирована/сдана обратно в банк. Это нарушение кассового режима.
В любом случае, если есть возможность, подобных ситуаций лучше избегать.
Если по правильному, то нужно сдать эти деньги обратно в банк (заплатив при этом комиссию за внесение налички в банк), а потом получить их же обратно (опять же заплатив комиссию) но на другие нужды. А если исходить из реальности, то действительно, то банк за это точно не оштрафует. Банк только может передать сведения по этим нарушениям в ИФНС, вот они могут оштрафовать за нарушение кассовой дисциплины, но это уже из области фантастики. по крайне мере я с этим никогда не сталкивалась... Так что если не нарушен лимит остатка кассы то не вижу в сдаче в банк денег особого смысла.
еще ни разу никто не проверил целевое использование. раньше, когда банки проверяли лимит, еще могли посмотреть, а сейчас для бухгалтерии такое понятие вообще исключили. это нужно только банкам для из внутренней статистики
Согласно действующего КоАП есть определенный перечень нарушений кассовой дисциплины за который можно привлечь к ответственности. В этот перечень нецелевое использование наличных денежных средств не входит. В лучшем случае банк укажет на это в акте проверки и все. Ну и как указано выше целевое использование важно для организации если она бюджетная.
согласна с теми, кто считает, что это нарушение без последствий. за подобные нарушения банк при проверке говорит устное замечание "больше так не делайте ай-ай-ай" и ничего не происходит. так что с разовым случаем возиться не стоит точно.
lousalome пишет:
согласна с теми, кто считает, что это нарушение без последствий. за подобные нарушения банк при проверке говорит устное замечание "больше так не делайте ай-ай-ай" и ничего не происходит. так что с разовым случаем возиться не стоит точно.
согласна с теми, кто считает, что это нарушение без последствий. за подобные нарушения банк при проверке говорит устное замечание "больше так не делайте ай-ай-ай" и ничего не происходит. так что с разовым случаем возиться не стоит точно.
банку действительно это интересно, лишь в том что разная процентная ставка,,,,,
Вообще нельзя выдавать денежные средства, снятые на зарплату на командировочные расходы т.к. это нецелевое использование. Лучше всего снять деньги в банке на командировку и попросить подотчетника расписаться в новом расходном ордере. А старый переписать на выплату зарплаты или аванса. Вобщем навести порядок в кассе, задним числом.
schetovod61 пишет:
Согласно действующего КоАП есть определенный перечень нарушений кассовой дисциплины за который можно привлечь к ответственности. В этот перечень нецелевое использование наличных денежных средств не входит. В лучшем случае банк укажет на это в акте проверки и все. Ну и как указано выше целевое использование важно для организации если она бюджетная.
Согласно действующего КоАП есть определенный перечень нарушений кассовой дисциплины за который можно привлечь к ответственности. В этот перечень нецелевое использование наличных денежных средств не входит. В лучшем случае банк укажет на это в акте проверки и все. Ну и как указано выше целевое использование важно для организации если она бюджетная.
Согласно действующего КоАП есть определенный перечень нарушений кассовой дисциплины за который можно привлечь к ответственности. В этот перечень нецелевое использование наличных денежных средств не входит. В лучшем случае банк укажет на это в акте проверки и все. Ну и как указано выше целевое использование важно для организации если она бюджетная.
Полностью согласна с schetovod61, сами также поступаем. От банка только можно получить замечание в акте.
Банк может заявить нарушения по кассовым операциям только за 2 месяца от даты проверки, т.к. такой срок для выявления правонарушения и оформления штрафа.
Иное - если нарушения касаются обмана банка с целью экономии на комиссии за выдачу наличных - здесь сроки определены Уголовным кодексом.
Иное - если нарушения касаются обмана банка с целью экономии на комиссии за выдачу наличных - здесь сроки определены Уголовным кодексом.
Если лимит не превышен, то сдавать обратно в банк наличность не нужно. Да и если даже при проверке банк выявит не целевое использование денежных средств, никакие штрафные санкции за это не предусмотрены. Сколько проверок было банк в акте проверки писал рекомендации и ничего более.
вован2000 пишет:
денежные средства должны использоваться по назначению....
взяна на з/пл....надо использовать на з/пл..
при снятие ден.средст...берут комиссию %....и она разная...в зависимости на что вы беретё....
при проверке банк возможно вам выпишит....штраф по нарушению кассовой дисциплины
денежные средства должны использоваться по назначению....
взяна на з/пл....надо использовать на з/пл..
при снятие ден.средст...берут комиссию %....и она разная...в зависимости на что вы беретё....
при проверке банк возможно вам выпишит....штраф по нарушению кассовой дисциплины
замечательно!
При банковской проверке кассовой дисциплины банк укажет в акте админ.нарушение, штрафа не предполагается. При выдаче наличных по чеку осуществляется разная банков комиссия, поэтому если денежные средства снимаются на заработную плату, то нужно использовать именно так и никак иначе.
Цитирую автора "Ситуация такая в банке сняли деньги по чековым книжкам с основанием "заработная плата", а через несколько дней выдали часть суммы в подотчет в кассе..."
Лимит лимитом, а нецелевое использование наличных средств может контролироваться банком. Инструкции ЦБ РФ на это у банков есть.
Однако... всё зависит от банка. И от ценности банку Клиента.
Сбербанк не раз так делал. С организации затребованы кассовые документы на проверку. Далее. Молодые ретивые специалисты отделов проверки кассовой дисциплины клиентов, проверяя кассовые документы организации, запросто находят нецелевое использование налички. И пишут Акт, и направляют в налоговую (по-крайней мере, на словах), и фиксируют в акте недополученные банком проценты, если найдут. И угрожают после 2-го случая выявления такого поведения клиента расторгнуть договор обслуживания расчетного счета. Короче... бывают случаи.
Лимит лимитом, а нецелевое использование наличных средств может контролироваться банком. Инструкции ЦБ РФ на это у банков есть.
Однако... всё зависит от банка. И от ценности банку Клиента.
Сбербанк не раз так делал. С организации затребованы кассовые документы на проверку. Далее. Молодые ретивые специалисты отделов проверки кассовой дисциплины клиентов, проверяя кассовые документы организации, запросто находят нецелевое использование налички. И пишут Акт, и направляют в налоговую (по-крайней мере, на словах), и фиксируют в акте недополученные банком проценты, если найдут. И угрожают после 2-го случая выявления такого поведения клиента расторгнуть договор обслуживания расчетного счета. Короче... бывают случаи.
Часто заостряют внимание на тот момент, когда деньги не проходят через банк. Например получен займ от учредителя и тут же выданы деньги в подотчет. Лимит соблюден, а вот порядок - нет. Согласен, что за целевым использованием нужно следить. По юридическим лицам есть свои коды выдачи и внесения. По индивидуальным предпринимателям такого дробления по кодам нет и в этом отношении проще.
allynet11 пишет:
Лимит лимитом, а нецелевое использование наличных средств может контролироваться банком. Инструкции ЦБ РФ на это у банков есть.
Однако... всё зависит от банка. И от ценности банку Клиента.
Сбербанк не раз так делал. С организации затребованы кассовые документы на проверку. Далее. Молодые ретивые специалисты отделов проверки кассовой дисциплины клиентов, проверяя кассовые документы организации, запросто находят нецелевое использование налички. И пишут Акт, и направляют в налоговую (по-крайней мере, на словах), и фиксируют в акте недополученные банком проценты, если найдут. И угрожают после 2-го случая выявления такого поведения клиента расторгнуть договор обслуживания расчетного счета. Короче... бывают случаи.
Лимит лимитом, а нецелевое использование наличных средств может контролироваться банком. Инструкции ЦБ РФ на это у банков есть.
Однако... всё зависит от банка. И от ценности банку Клиента.
Сбербанк не раз так делал. С организации затребованы кассовые документы на проверку. Далее. Молодые ретивые специалисты отделов проверки кассовой дисциплины клиентов, проверяя кассовые документы организации, запросто находят нецелевое использование налички. И пишут Акт, и направляют в налоговую (по-крайней мере, на словах), и фиксируют в акте недополученные банком проценты, если найдут. И угрожают после 2-го случая выявления такого поведения клиента расторгнуть договор обслуживания расчетного счета. Короче... бывают случаи.
У Сбербанка разные суммы комиссий по каждому виду получения наличных со счета и жесткие внутренние инструкции. Поэтому "молодые ретивые" отслеживают факты недополучения банком доходов. Налоговая здесь не при чем - это работает внутренняя контрольно-ревизионная служба банка. Потому и грозят санкциями - Вы обманываете банк.
А если в распоряжении по организации прописать, что денежные средства выдаются на срок например 1 год, то работник может держать и не отчитываться 1 год, можно указать 2 года, ни одним внешним документом это не нормируется.
Не раз проходила кассовую проверку и банк никогда не писал замечания на то, что деньги использованы не на те цели, которые были указаны в чеке. Было и такое, что оставшиеся у подотчетника деньги использовались на выплату зарплаты. По-моему банку все равно на что использовали деньги. Самое главное соблюдать лимит кассы.
Мы проходили кассовую проверку чуть ли не 2 раза в год. И в данном случае конечно лучше не допускать таких нарушений т.к. по большому счету по этому поводу банк в акте по проверке напишет рекомендации по исправлению данной ошибки.Но в худшем может и наложить штраф поскольку во-первых на банки возложена обязанность по контролю за кассовой дисциплиной а во вторых затронуты напрямую его интересы.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот