Нужно убрать отрицательный остаток со счете 84.04

Форум Учет и отчетность Бухгалтерский учет и налоги (БУ)

1. Torin57 7 22.01.23 14:36 Сейчас в теме

Добрый день.

Организация на УСН.

Еще в 2018 году была сделана проводка Дт 84.04 Кт 68.02. Были доначислены налог, пеня и штраф по результатам проверки. В результате в ОСВ на счете 84.04 зависло отрицательно сальдо -2 млн. рублей. В целом, на счете 84 сейчас положительное сальдо:
84.01 4 млн рублей
84.04 2 млн рублей
Как правильно убрать эту сумму с минусом?

Ответы

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

8. lefthander 23.01.23 15:26 Сейчас в теме

(1)Субсчет 84.04 «Нераспределенная прибыль использованная» используется для отражения операций по использованию прибыли. На счете 84.04 отражаются суммы приобретения основных средств, нематериальных активов, а также прочего имущества за счет нераспределенной прибыли.

Товарная форма, в которую была переведена сумма нераспределенной прибыли, может быть возвращена в денежную (например, путем начисления амортизации), о чем делаются соответствующие записи на счете 84.04. Основанием для использования нераспределенной прибыли и отражения операций на субсчет 84.04 является протокол решения правления организации.

Странно что Ваш бух об этом не знает...

12. Torin57 7 23.01.23 16:53 Сейчас в теме

(8) Теперь уже поздно об этом говорить. Надо исправить. Но дело-то не в этом. Если за это грозит какой-нибудь плевый штраф то какая разница ?! Я так и не услышал на какую сумму накажут? На какую сумму накажут за неправильную проводку?

2. karamazoff 96 23.01.23 00:34 Сейчас в теме

Операцией вручную

3. Torin57 7 23.01.23 10:27 Сейчас в теме

(2) Дт 84.01 Кт 84.04 ?

4. glek 119 23.01.23 12:34 Сейчас в теме

(3) Проводку/корреспонденцию должен указать бухгалтер. т.к. если будет сделано неправильно, то по шапке дадут ему.

5. Torin57 7 23.01.23 15:07 Сейчас в теме

(4) Видишь как в жизни бывает, бухгалтер спрашивает у программиста, а программист спрашивает на форуме. Опять же, в каком смысле дадут по шапке? Оштрафуют организацию за неправильное ведение учета? И за это акционеры заругают бухгалтера? Смотря какая сумма штрафа.

6. glek 119 23.01.23 15:17 Сейчас в теме

(5) В любом случае. Полномочия исправлять есть только у буха. Если бух не знает, то пусть или нанимает аудитора или спрашивает на форуме.
Я, например, могу сказать что надо через нулевой счет прогнать. Пойдет бух на это?)))

7. Torin57 7 23.01.23 15:22 Сейчас в теме

(6) Я даже больше скажу. Я слышал такой ответ от коллеги-программиста. Тоже бухгалтеру надо было что-то куда-то спрятать. Программист сказал запихнуть на нулевой счет. Это естественный процесс. С одной стороны бухгалтера бывают некомпетентны. Плюс еще специфика франчайзи. Пришел, хочешь работать? Не вопрос. А как уж ты там будешь "плавать", то уже такое себе. Я знаю это плохо, но это жизнь.

9. glek 119 23.01.23 15:28 Сейчас в теме

(7) Да, это жизнь. Но подставлять себя под некомпетентного буха так себе идея...

10. Torin57 7 23.01.23 15:29 Сейчас в теме

(9) Да я там и не работаю. Не о чем переживать.

11. Torin57 7 23.01.23 15:52 Сейчас в теме

(9) Ну а все-таки, какой размер штрафа за неправильную проводку?

Оставьте свое сообщение

E-mail: