Декларация УСН 2020

Форум Учет и отчетность Бухгалтерский учет и налоги (БУ)

1С:Бухгалтерия 3.0

1. fm14 30.04.21 11:27 Сейчас в теме

Добрый день!
БП 3.0 (базовая) Сотрудников всего числится один.
Сдали декларацию по УСН. Пришло требование по страховым взносам с пояснениями.
В базе идёт так:
1-й квартал ОСВ по сч. 69 совпадает со строкой 140
2-й квартал ОСВ по сч. 69 совпадает со строкой 141
3-й и 4-й не совпадают.
Начинается всё с сентября месяца. Было повышение ЗП и пошло не совпадение.
За год в строке 143 налоговая пишет что должно быть 22055. Куда рыть?

Прикрепленные файлы:

По теме из базы знаний

Ответы

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

2. burgomister 59 30.04.21 12:14 Сейчас в теме

Вы не приводите базу ЗП. Только взносы. А правильные они или нет - из ваших скринов неясно.

3. fm14 30.04.21 12:20 Сейчас в теме

(2) подскажите что конкретно предоставить?

4. user856012 13 30.04.21 12:25 Сейчас в теме

(3)

что конкретно предоставить?

Строки 110-113

7. fm14 30.04.21 12:45 Сейчас в теме

(4)доходы идут.

Прикрепленные файлы:

8. user856012 13 30.04.21 12:54 Сейчас в теме

(7) Понятно, КС для 140-143 выполняются. Тогда лично я вижу только один вариант:

За год в строке 143 налоговая пишет что должно быть 22055.

Проверяйте свои платежи по страховым взносам - похоже, какие-то не зачислены на вашу КРБ, до налоговой дошло только 22055 (за год).

9. fm14 30.04.21 13:28 Сейчас в теме

(8)У меня наоборот больше сумма.

12. user856012 13 01.05.21 21:32 Сейчас в теме

(9)

У меня наоборот больше сумма.

Где "больше"? В вашей декларации? Так она налоговую как раз не устраивает, если я правильно понял.

Уплачено страховых взносов в 2020 году сколько? Именно "в" - то есть с 0.01.2020 по 21.12.2020?

И сколько взносов за год показали в РСВ за 2020 год?

В-общем, думайте, откуда у налоговой нарисовалась цифра "22055" - мне это отсюда не видно.

13. fm14 02.05.21 17:32 Сейчас в теме

(12) А подскажите, почему в КуДиР в столбцы попадают страховые взносы ОМС и НС со списания(нажимаю на сумму, открывается документ списания), а страховые ПФР и СС с начисления(открываю сумму, там документ начисления ЗП)?

Прикрепленные файлы:

14. user856012 13 02.05.21 18:09 Сейчас в теме

(13)

почему в КуДиР в столбцы попадают страховые взносы ОМС и НС со списания(нажимаю на сумму, открывается документ списания), а страховые ПФР и СС с начисления(открываю сумму, там документ начисления ЗП)?

Значит, у вас по страховым ПФР и СС есть переплата (на самом деле или только в программе числится - неважно). А по норме НК к вычету принимаются уплаченные взносы, но в пределах исчисленного. И, если взносы сначала начисляются, то к вычету они принимаются в момент уплаты. А если была переплата, то она превышает сумму исчисленного и к вычету не берется. Зато в момент начисления взносов (документ ЗП) - тут же берется в вычету, т.к. все условия выполнены.

P.S. Упрощенка не так проста, как кажется, в ней разбираться надо...

15. fm14 02.05.21 18:46 Сейчас в теме

(14) Неразбериха начинается здесь.
К примеру в ПФР начислено 2668 р.
№ 9 от 30.09.2020 - это идёт начисление (повышенной) ЗП.
№ 92 от 15.10.2020 - это её выплата.
Почему суммы разбились?

Прикрепленные файлы:

16. user856012 13 02.05.21 20:41 Сейчас в теме

(15)

Почему суммы разбились?

А самому подумать, с учетом сказанного в (14)?

Подсказка: как будет выглядеть КУДиР при частичной переплате взносов? Если на момент начисления есть сумма переплаты, меньшая начисленного? А?

17. fm14 03.05.21 15:47 Сейчас в теме

(16) Я не бух., я программер. Но на сколько я понял, перечислено меньше чем начислено за период. Я читал что берётся вроде меньшее. Пролез по всей базе, так идёт изначально, что ПФР и СС берутся из начисления. Может ввод остатков не корректен. Но ранее претензий от налоговой не было.