Раздельный учет НДС, если не было выручки за период

Форум Учет и отчетность Бухгалтерский учет и налоги (БУ)

1С:Бухгалтерия 3.0

1. AlenaR 21.01.21 12:33 Сейчас в теме

Всем привет
Организация применяет раздельный учет НДС
В одном из кварталов не было выручки
Входной НДС ставили со способом учета "Распределяется"
В следующем квартале появилась выручка, но НДС прошлого квартала так и остался висеть на остатках
Правильно ли я понимаю, что в этом случае по кварталу где не было выручки надо было устанавливать Принимается к вычету, так как выручки нет?
Что можно сделать сейчас с этим зависшим НДС?

По теме из базы знаний

Ответы

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

2. RBC159 21.01.21 14:59 Сейчас в теме

Добрый день!

надо было устанавливать Принимается к вычету, так как выручки нет?

Да, только этот момент должен быть прописан в Учетной политике (абзац 4 пункт 4 ст. 170 НК РФ).
По второму вопросу: попробуйте через операцию Списание НДС (Операции - Регламентные операции НДС - Создать - Списание НДС)

3. AlenaR 21.01.21 15:06 Сейчас в теме

(2) спасибо, посмотрю этот вариант
Но вот вопрос, если в следующем отчетном периоде у нас появляется выручка мы должны будем восстановить НДС и распределить?

4. RBC159 21.01.21 15:27 Сейчас в теме

Это зависит от причины ведения вами раздельного учета НДС. Посмотрите обсуждение по этой ссылке: https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=205678

Оставьте свое сообщение

E-mail: