Возврат ОС, введенного в эксплуатацию поставщику

(2) Да, но это реализация, книга продаж, налог на прибыль, а мне надо через операцию возмещение НДС сформировать, прибыль убрать, 94 счет использовать.
Хотя здоровая идея. Проводки документа подправлю, по необходимости, как мне нужно. Попробую.

(4) В книге продаж, с этим согласен, но операция НДС должна быть другая. Возмещение НДС, а не продажа товаров..

а если стандартно? Долго, муторно, но верно.
1. Сторно ввода в эксплуатацию-восстановим 08
2. Сторно амортизации-тут, скорее всего ручной операцией на общую сумму.
3. Пересчет налога на прибыль.
4. Возврат поставщику с 08.

А если просто продажа, то даже с правкой проводок и НДС, не обойдешься, ведь были затронуты счета затрат и счета списания затрат.
Я бы попросила бухгалтера написать проводки, которые она видит, а потом уж думала, как из сделать в типовой конфе.

(6)
Эти операции, на мой взгляд, как минимум спорны, а максимум как ошибочны, так как ОС было в эксплуатации и принимало участие в технологическом процессе.

(8)
Нарисовал проводки ГБ:
01-2 01-1 125 000 Списана первоначальная стоимость основного средства
02 01-2 3 125 Списана сумма начисленной за время эксплуатации амортизации (1041,67 х 3 месяца)
76-2 01-2 121 875 Списана остаточная стоимость возвращаемого изготовителю основного средства (125 000 – 3 125)
76-2 68 21937,50 Восстановлен НДС с остаточной стоимости возвращенного основного средства и отнесен на расчеты по претензиям (121 875 х 18%)
76-2 91-1 3 687,50 Отражена разница между признанной суммой претензии, остаточной стоимостью основного средства и восстановленной суммой НДС (147500 – 121875 – 21937,50)
51 76-2 147 500 Получены денежные средства взамен возращенного неисправного основного средства
В общем буду редактировать проводки документа Передача ОС

(9)
эээ, все хорошо, а что насчет затрат, которые вы признали при амортизации?
(1041,67 х 3 месяца)
ведь когда то вы отнесли их на затраты, скажем:
Д20, 25, 26 К 02

а 20, 25, 26 тоже отнесли на себестоимость ли бо в директ-костинг?в любом случае надо корректировать налог на прибыль

(10)
Так основное средство 2 месяца плодотворно участвовало в производстве., амортизацию можно учесть в расходах.

(12)
Я понял, амортизацию просто не нужно списывать в счет выбытия Основного средства.

(13) так точно. в счет выбытия мы списываем при продаже.
т.е. из первоначальной делаем остаточную, расходы при этом были приняты равномерно, поэтому прибыль не трогаем
в вашем случае так не получится.
расходы на амортизация были неправомерные, т.е. прибыль завышена на эту сумму расходов (их не должно было быть)

(14)
Это сельхозпроизводство - организация освобождена от налога на прибыль.