правильное отражение доначисленного ндфл за 2018 год

Форум Учет и отчетность Бухгалтерский учет и налоги (БУ)

1. FB_1560045240795200 19.03.19 12:49 Сейчас в теме

Добрый день. В 2018 году вместо 3 вычетов, у сотрудника было 5 вычетов на детей. Сейчас необходимо сделать доначисление НДФЛ, но как отразить это донаичсление чтобы оно не удержалось в программе ЗУП 3.1.

Ответы

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

2. solodovnikov.84 11 19.03.19 13:24 Сейчас в теме

(1)Не очень понятно,Что именно вы хотите.Из того,что я понял.Ответ такой по считайте руками и добавьте в проводки в бухгалтерии.

3. FB_1560045240795200 19.03.19 14:55 Сейчас в теме

(2)Дело в том, что на протяжении 2018 года, сотруднику вместо 3 вычетов на детей, предоставлялось 5. В результате мы имеем не доудержанную и недоплаченную сумму НДФЛ, теперь я не могу понять, как отразить в программе ЗУП 3.1 доначисление НДФЛ но так чтобы сумма доначисленная не удержалась из сотрудника.

4. solodovnikov.84 11 19.03.19 16:16 Сейчас в теме

(3)А почему мы не должны с него брать ндфл?Мы должны до удержать с НДФЛ.

В правильном случае нужно делать так.Сначала убераете у сотрудника лишние вычеты.И заводите документ "Перерасчет НДФЛ" в результате у вас в текущем месяце будет ндфл больше на сумму того,что не удержали в прошлом.А вы так не хотите?

5. FB_1560045240795200 19.03.19 16:22 Сейчас в теме

(4)Я так сделала, но следующими начислениями будет списываться задолженность по НДФЛ

6. solodovnikov.84 11 19.03.19 16:23 Сейчас в теме

(5)Да.ТАк и должно быть.Мы же с него не взяли эти деньги.Следовательно они сейчас берутся.

7. FB_1560045240795200 19.03.19 16:24 Сейчас в теме

(4)

А почему мы не должны с него брать ндфл

С отменой П2 Статьи 231 НК РФ, который позволял взыскивать налог предыдущих периодов для налогового агента исчезла обязанность по взысканию неудержанного налога. Но в силе осталось правило о сообщении в ИФНС и налогоплательщику-физлицу о невозможности удержать налог (п. 5 ст. 226 НК РФ). У физлица в такой ситуации возникает обязанность по самостоятельной подаче декларации и уплате неудержанного налога.

8. solodovnikov.84 11 19.03.19 16:54 Сейчас в теме

(7) ДА я помню эти пожелания налоговой в 2016 году. Там были разъяснения,а не нормативный документ. Поэтому в 1с учет удержанного ндфл не ведется ежегодно.Он идет с нарастающим итогом.То есть пока сотрудник получает доход в базе,с него можно удержать ндфл. Иных способов в программе нет. Могу вам посоветовал по этому вопросу обратиться в вашу налоговую, уверен,что они предложат вам самим удерживать с него ндфл. Кроме того если вы успеете пересчитать и уплатить до 1 апреля то штрафа не будет.Это я вычитал на одном из сайтов.

Оставьте свое сообщение

E-mail: