Распределение НДС по выручке подразделения, БП КОРП
Добрый день!
Подскажите пожалуйста, бухгалтер просит сделать так, чтобы для определенных подразделений база для распределения НДС была выручка по компании целиком, а для некоторых только выручка собственно этого подразделения. Такое реально сделать на БП КОРП типовой? Или нужно ее допиливать? Или бухгалтер просит чушь? Спасибо.
Подскажите пожалуйста, бухгалтер просит сделать так, чтобы для определенных подразделений база для распределения НДС была выручка по компании целиком, а для некоторых только выручка собственно этого подразделения. Такое реально сделать на БП КОРП типовой? Или нужно ее допиливать? Или бухгалтер просит чушь? Спасибо.
По теме из базы знаний
Найденные решения
Остальные ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(2) Ирина, спасибо за развернутый ответ. Хотел бы уточнить по поводу третьего пункта.
Бухгалтер утверждает, что по НК мы должны именно так делать. То есть допустим есть у нас отдел бухгалтерии, он обслуживает всю компанию и база распределения ее НДС это вся выручка, а вот есть отдельное помещение с аптекой (эта аптека по документам не является обособкой), то прямые затраты и НДС с них (аренда помещения) должны распределяться только по выручке аптеки. Мне бы очень не хотелось портить типовую базу. Вы не подскажите, в каком разделе НК про это написано, чтобы я мог убедить бухгалтера. И если не получится убедить: Разве нельзя реализовать то что она хочет допустим не через подразделения, а как-нибудь через статьи затрат?
Бухгалтер утверждает, что по НК мы должны именно так делать. То есть допустим есть у нас отдел бухгалтерии, он обслуживает всю компанию и база распределения ее НДС это вся выручка, а вот есть отдельное помещение с аптекой (эта аптека по документам не является обособкой), то прямые затраты и НДС с них (аренда помещения) должны распределяться только по выручке аптеки. Мне бы очень не хотелось портить типовую базу. Вы не подскажите, в каком разделе НК про это написано, чтобы я мог убедить бухгалтера. И если не получится убедить: Разве нельзя реализовать то что она хочет допустим не через подразделения, а как-нибудь через статьи затрат?
(3)
Плательщик НДС - это предприятие в целом. Так что применение разных методов распределения к его подразделениям (тем более, не обособленным) обосновать вам будет трудно, если вообще возможно.
Иначе говоря - в нем совмещаются два режима налогообложения?
То есть допустим есть у нас отдел бухгалтерии, он обслуживает всю компанию и база распределения ее НДС это вся выручка
У вас есть входящие счета-фактуры, выписанные на бухгалтерию?
Плательщик НДС - это предприятие в целом. Так что применение разных методов распределения к его подразделениям (тем более, не обособленным) обосновать вам будет трудно, если вообще возможно.
есть отдельное помещение с аптекой (эта аптека по документам не является обособкой), то прямые затраты и НДС с них (аренда помещения) должны распределяться только по выручке аптеки
У вас это помещение используется и для деятельности, облагаемой НДС, и для необлагаемой, причем одновременно?
Иначе говоря - в нем совмещаются два режима налогообложения?
(5) Пожалуйста, но любопытно было бы узнать - аптека у вас совмещает два режима или нет? А то, может быть, у вас нарушаются принципы раздельного учета НДС, что чревато большими неприятностями при проверке.
Судя по описанию хотелок вашего бухгалтера, исключить это нельзя.
Судя по описанию хотелок вашего бухгалтера, исключить это нельзя.
(7)
Просто некоторые полагают, что распределять надо весь входящий НДС, независимо от того, используются приобретенные товары (работы, услуги) в деятельности, облагаемой НДС или не облагаемой.
В аптеке есть товары, облагаемые НДС так и не облагаемые.
Тогда все правильно, в таком случае входящий НДС с аренды надо распределять.
Просто некоторые полагают, что распределять надо весь входящий НДС, независимо от того, используются приобретенные товары (работы, услуги) в деятельности, облагаемой НДС или не облагаемой.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот