УСН и НДС налогового агента

Форум Учет и отчетность Бухгалтерский учет и налоги (БУ)

1С:Бухгалтерия 2.0 Платформа 1С v8.3

1. Fold 17.04.15 10:29 Сейчас в теме

Всем привет

Подскажите, как правильно оформлять входящий счет-фактуру на предприятии на УСН. Они снимают офис у комитета по имуществу, и должны сами платить НДС в бюджет и отчитываться. В книгу покупок не залетает счет-фактура.

По теме из базы знаний

Ответы

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

2. Cooler 22 17.04.15 10:41 Сейчас в теме

(1) Fold, а откуда у вас "счет-фактура входящий"? От кого вы его получаете? Вы его сами себе должны выписывать и платить, а после уплаты ставите в расходы по УСН. Книга покупок вам, как неплательщику НДС, вообще не положена.

7. jilzzoni 17.04.15 11:58 Сейчас в теме

(1) Fold,
http://www.glavbukh.ru/art/21424-kak-oformit-arendu-pri-envd
Это статья для ЕНВД, но применима и для УСН.
Почитайте, определитесь со своим случаем.

8. Cooler 22 17.04.15 12:05 Сейчас в теме

(7) jilzzoni, статья хорошая, но чтобы не запутаться, автору следует считать что его организация как-бы "целиком" на ЕНВД. Поэтому книга покупок для него отпадает.

Кроме того, статья несколько устарела: журнал счетов-фактур с этого года ему вести точно не надо.

3. Fold 17.04.15 10:48 Сейчас в теме

Налоговая требует книгу покупок, в которой должна отражаться единственная эта операция. И декларацию по НДС тоже требуют. СФ от комитета, они услугу по аренде предоставляют.

4. Cooler 22 17.04.15 11:07 Сейчас в теме

(3) Fold,

Налоговая требует книгу покупок, в которой должна отражаться единственная эта операция.

Бред. Книга покупок - в нее пишется все, что уменьшает ваш НДС к уплате в бюджет. Вам уменьшать его не на что и просто нельзя, как упрощенцу - у вас вообще не должно быть книги покупок.

И декларацию по НДС тоже требуют.

Вот это правильно, но в декларации вы заполняете раздел 2 с кодом операции 1011703, а данные из книги покупок вообще отражаются в разделе 3, который не для вас.

СФ от комитета, они услугу по аренде предоставляют.

Феерический бред! Если выписывают с/ф, то пусть и по НДС сами отчитываются и платят его. Только по НК им ничего этого делать не положено.

Короче, сочувствую, неграмотность у вас там в госструктурах полная, бодайтесь, как сумеете.

5. Fold 17.04.15 11:16 Сейчас в теме

(4) Cooler, ОК, как тогда грамотно все оформить? Какие документы и проводки должны быть?

6. Cooler 22 17.04.15 11:24 Сейчас в теме

(5) Fold, вы должны сами выписать (себе же) исходящий счет-фактуру, заполнить книгу продаж (хотя в этом я не вполне уверен) и декларацию.

Почитайте это: http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=186230

9. Fold 20.04.15 10:07 Сейчас в теме

А там еще бух говорит раздел 8 надо с 2015 заполнять каким-то образом.

10. Fold 20.04.15 11:44 Сейчас в теме

В общем разобрался я с темой. Делается все очень просто. Списание с расчетного счета в пользу комитета заполняется, в договоре обязательно должна стоять галка что организация является налоговым агентом. Затем запускается обработка "Регистрация счетов-фактур налогового агента", которая сама выписывает счета фактуры. Все сразу залетает в декларацию без лишних движений. В созданных СФ контрагентом является комитет, а не сама выписывающая организация кстати.

11. dimbos_s 20.04.15 12:12 Сейчас в теме

(10) Fold, А вот какие разделы нужны заполнять в декларации? Если так сделать то заполняется 2 и 9, а 10 не нужен?

12. Fold 20.04.15 15:14 Сейчас в теме

2 и 9, про 8 бух затупила как обычно. 10 вроде не надо.

13. fktrc171 16.07.15 09:55 Сейчас в теме

(12) Fold, Подскажите , почему при выгрузке декларации НДС может не формироваться файл с 9 разделом ?

14. igen 17.07.15 03:42 Сейчас в теме

(13) fktrc171,
Лист 9 (книга продаж) не будет формироваться, если в отчетном периоде Вы не выставляли с/ф выданный
(11) dimbos_s,
при НДС налогового агента заполняются только разделы 2 и 9, 10 раздел заполняется только при операциях по договорам комиссии и т.п.

Оставьте свое сообщение

E-mail: