изменение статуса налогоплательщика в 1С
Здравствуйте.
Столкунулся с такой проблемой иностранец работающий в организации у него изменяется статус налогоплательщика с не резедент на резедент, так вот меняем ему в справочнике физлица с резидента на не резедент. При перерасчете НДФЛ ему пересчитывается НДФЛ за весь нологовый период. Проблема в том то пресчет ндфл ставит ему НДФЛ исчисленный с минусом, тем самым увеличивая задолжность организации перед физ лицом. Но бухгалтера говорят что пересчет ндфл должен быть, но в расчетном листке он не должен отображаться, так как излишне удержаный НДФЛ возращает нологовая, а не организация. как быть как правельно отображать пересчет ндфл.
нашел статью делаю по ней все равно в расчетном листке НДФЛ ставит с минусом.
Столкунулся с такой проблемой иностранец работающий в организации у него изменяется статус налогоплательщика с не резедент на резедент, так вот меняем ему в справочнике физлица с резидента на не резедент. При перерасчете НДФЛ ему пересчитывается НДФЛ за весь нологовый период. Проблема в том то пресчет ндфл ставит ему НДФЛ исчисленный с минусом, тем самым увеличивая задолжность организации перед физ лицом. Но бухгалтера говорят что пересчет ндфл должен быть, но в расчетном листке он не должен отображаться, так как излишне удержаный НДФЛ возращает нологовая, а не организация. как быть как правельно отображать пересчет ндфл.
нашел статью делаю по ней все равно в расчетном листке НДФЛ ставит с минусом.
По теме из базы знаний
- Прием на работу по совместительству в программе "1С:Зарплата и управление персоналом 8" (редакция 2.5)
- Подготовка к экзамену "1С:Специалист-консультант по "1С:Зарплата и управление персоналом" (в формате видеокурса и онлайн-курса). С 24 по 27 июня 2024 г.
- Автоматический расчет статуса "резидент" 183 дня от даты начала статуса "нерезидент". 1С ЗУП 3.1.8
- 1С:Управление недвижимостью и арендой КОРП на базе 1С:Бухгалтерия 8 КОРП
- Порядок формирования 6-НДФЛ в 1С:БП и 1С:ЗУП
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
Так какой у вас статус у него? " так вот меняем ему в справочнике физлица с резидента на не резидент", если такое то проблем не возникает, если с не резидента на резидент то в начислении НДФЛ суммы минуса убирать руками и по окончании года при сдачи 2 ндфл передать на возврат в налоговую
Тоже сталкивались с подобной проблемой. Методологи 1С сделали перерасчет НДФЛ при смене статуса с неризидента на резидент согласно следующему положению:
Что касается работодателя, то он в течение налогового периода вправе проводить зачет НДФЛ. Налоговому агенту в данном случае следует применять положения п. 3 ст. 226 НК РФ, согласно которым НДФЛ по ставке 13 процентов исчисляется нарастающим итогом с зачетом удержанной в предыдущие месяцы текущего налогового периода суммы налога. Следовательно, начиная с месяца, в котором изменился налоговый статус сотрудника, суммы НДФЛ, удержанные по ставке 30 процентов, подлежат зачету при определении налоговой базы нарастающим итогом с начала года. Соответствующие разъяснения приведены в письмах Минфина России от 30.08.2011 № 03-04-06/4-193, от 01.09.2011 № 03-04-06/6-195, от 02.09.2011 № 03-04-06/6-199 и № 03-04-05/6-628.
Данную позицию поддерживает и ФНС России (письмо ФНС России от 21.09.2011 № ЕД-4-3/15413@).
Что касается работодателя, то он в течение налогового периода вправе проводить зачет НДФЛ. Налоговому агенту в данном случае следует применять положения п. 3 ст. 226 НК РФ, согласно которым НДФЛ по ставке 13 процентов исчисляется нарастающим итогом с зачетом удержанной в предыдущие месяцы текущего налогового периода суммы налога. Следовательно, начиная с месяца, в котором изменился налоговый статус сотрудника, суммы НДФЛ, удержанные по ставке 30 процентов, подлежат зачету при определении налоговой базы нарастающим итогом с начала года. Соответствующие разъяснения приведены в письмах Минфина России от 30.08.2011 № 03-04-06/4-193, от 01.09.2011 № 03-04-06/6-195, от 02.09.2011 № 03-04-06/6-199 и № 03-04-05/6-628.
Данную позицию поддерживает и ФНС России (письмо ФНС России от 21.09.2011 № ЕД-4-3/15413@).
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот