1. AsPin123 13.03.19 14:52 Сейчас в теме

И вновь: сумма дохода меньше суммы вычетов.

В зуп 3.1.7 у сотрудника получилась сумма дохода меньше вычетов. При этом программа посчитала отрицательный НДФЛ в феврале.
На форуме было несколько тем по этому поводу. Но так нигде и не был дан ответ, что с этим делать.
Данный отрицательный НДФЛ в справке 2-НДФЛ попадает в "Сумму налога, излишне удержанная налоговым агентом"
Но если посмотреть НК РФ Статья 210. П.3

Если сумма налоговых вычетов в налоговом периоде окажется больше суммы доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, подлежащих налогообложению, за этот же налоговый период, то применительно к этому налоговому периоду налоговая база принимается равной нулю. На следующий налоговый период разница между суммой налоговых вычетов в этом налоговом периоде и суммой доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, подлежащих налогообложению, не переносится, если иное не предусмотрено настоящей главой.


Из статьи видно что НДФЛ должен быть равен нулю, а не излишне удержан.

При этом если мы вручную скорректируем вычеты и НДФЛ сделаем 0 в этом месяце (вроде как по закону), то ЗУП 3.1.7 переносит оставшийся вычет в следующий месяц, и в следующем месяце мы опять видим отрицательный НДФЛ отдельной строкой.
Не уж то единственный выходи из этого и корректировка регистров.

(скрины - откорректированные вычеты за февраль и начисление за Март)
Прикрепленные файлы:
Найденные решения
7. GalinaK 14.03.19 08:11 Сейчас в теме
(5) это зависит от размера доходов - Базы, которая, как и НДФЛ и вычеты рассчитывается нарастающим итогом с начала года
Остальные ответы
Избранное Подписка Сортировка: Древо
2. trn 13.03.19 14:58 Сейчас в теме
(1)
Вычеты применяются не за каждый месяц, а суммарно с начала года.
Т.е. если в январе сумма дохода меньше вычета, то вычет применяется в размере этого дохода.
В феврале вычет за 2 месяца применяется к доходам суммарно за 2 месяца.
В марте вычет за 3 месяца применяется к доходам суммарно за 3 месяца.
Более подробно это покажут отчеты из раздела Налоги и взносы, Отчеты по налогам и взносам:
-Анализ НДФЛ по месяцам с отбором по сотруднику период весь 2019 год;
-Регистр налогового учета по НДФЛ.
3. AsPin123 13.03.19 15:05 Сейчас в теме
(2)
Я это все понимаю, но в справке 2-ндфл не должно быть суммы налога, излишне удержанной налоговым агентом
И в отчет Анализ НДФЛ по месяцам с отбором по сотруднику период весь 2019 год за февраль НДФЛ исчисленный с минусом
(скрин если я оставляю все на усмотрение ЗУП, т.е рассчитан автоматически)
Прикрепленные файлы:
4. NatalkaBal 24 13.03.19 15:14 Сейчас в теме
5. AsPin123 14.03.19 07:45 Сейчас в теме
(4)
Тогда подскажите, как получается что у другого сотрудника, вычеты применяются только на сумму дохода?
Это зависит от самого вычета?
Прикрепленные файлы:
7. GalinaK 14.03.19 08:11 Сейчас в теме
(5) это зависит от размера доходов - Базы, которая, как и НДФЛ и вычеты рассчитывается нарастающим итогом с начала года
14. AsPin123 14.03.19 09:36 Сейчас в теме
(7)
И все таки не совсем понятно, почему на одного сотрудника вычет = доходу (если доход меньше суммы вычета), а у другого это игнорируется и НДФЛ уходит в минус.
15. GalinaK 14.03.19 09:55 Сейчас в теме
(14) потому что за отдельный месяц - не смотрим вообще, а все расчеты и Базы и Вычетов и НДФЛ - только нарастающими итогом с начала года.
16. AsPin123 14.03.19 14:27 Сейчас в теме
(15)
Все понял теперь, спасибо за ответ.
8. NatalkaBal 24 14.03.19 08:13 Сейчас в теме
(5)А какая настройка в Учетной политики организации стоит по Применению стандартных вычетов? Там есть два варианта
1. Нарастающим итогом с начала года
2. В пределах месячного дохода налогоплательщика
9. AsPin123 14.03.19 08:43 Сейчас в теме
(8)
Стоит нарастающим итогом, в копии попробовал в пределах месячного дохода, сразу стало все как хочет бухгалтер.
10. AsPin123 14.03.19 08:45 Сейчас в теме
(9)
Но вот насколько это правильно с точки зрения законодательства?
11. NatalkaBal 24 14.03.19 08:48 Сейчас в теме
(10)Думаю, с точки зрения законодательства, два варианта правильных. В противном случае выбора бы не было)
6. Swetlana 10 14.03.19 08:08 Сейчас в теме
(1) уточните по кодам вычетов, у вас указано 5 кодов 126,128,134,136,138
они все на одного человека оформлены?
13. AsPin123 14.03.19 09:22 Сейчас в теме
(6)
Да
Прикрепленные файлы:
12. starjevschik 14.03.19 09:04 Сейчас в теме
смешно. На заре карьеры я исправлял ошибки в ЗиК и такая проблема там тоже была. Прошло 15 лет, 1с работает не покладая, ошибки остаются о)
Оставьте свое сообщение
Новые вопросы с вознаграждением
Автор темы объявил вознаграждение за найденный ответ, его получит тот, кто первый поможет автору.

Вакансии

Программист 1С
Нижний Новгород
зарплата до 120 000 руб.
Полный день

Программист 1С
Волгоград
зарплата от 45 000 руб. до 90 000 руб.
Полный день

Автор новостных обзоров на тему 1С и бухучета
Санкт-Петербург
По совместительству

Консультант-аналитик 1С
Москва
зарплата от 70 000 руб. до 100 000 руб.
Полный день

Программист 1С
Москва
зарплата от 80 000 руб. до 120 000 руб.
Временный (на проект)