в 6 - НДФЛ не попали отпуска сентября ЗУП 2.5
По теме из базы знаний
Найденные решения
это норма.
проблема с сентябрем в том, что это последний месяц квартала.
Крайний срок уплаты для отпусков за сентябрь - 2 октября, а не 30 сентября - потому что 30 сентября суббота, поэтому срок уплаты переносится на первый ближайший рабочий день - это 2 октября - и это уже другой квартал.
для отпусков в октябре - крайний срок платы 31 октября - это вторник, ничего никуда не переносится.
проблема с сентябрем в том, что это последний месяц квартала.
Крайний срок уплаты для отпусков за сентябрь - 2 октября, а не 30 сентября - потому что 30 сентября суббота, поэтому срок уплаты переносится на первый ближайший рабочий день - это 2 октября - и это уже другой квартал.
для отпусков в октябре - крайний срок платы 31 октября - это вторник, ничего никуда не переносится.
Остальные ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
это норма.
проблема с сентябрем в том, что это последний месяц квартала.
Крайний срок уплаты для отпусков за сентябрь - 2 октября, а не 30 сентября - потому что 30 сентября суббота, поэтому срок уплаты переносится на первый ближайший рабочий день - это 2 октября - и это уже другой квартал.
для отпусков в октябре - крайний срок платы 31 октября - это вторник, ничего никуда не переносится.
проблема с сентябрем в том, что это последний месяц квартала.
Крайний срок уплаты для отпусков за сентябрь - 2 октября, а не 30 сентября - потому что 30 сентября суббота, поэтому срок уплаты переносится на первый ближайший рабочий день - это 2 октября - и это уже другой квартал.
для отпусков в октябре - крайний срок платы 31 октября - это вторник, ничего никуда не переносится.
почему, например, отпуска с датой получения дохода 31.03.2017 не попадали в раздел 2? дата удержания и срок перечисления у них - 31.03.2017
ответ: потому что алгоритм косячный. выпадают отпуска последним днем квартала, выпала зарплата декабря 2016, выплаченная в декабре - у нее срок перечисления 09.01.2017
ответ: потому что алгоритм косячный. выпадают отпуска последним днем квартала, выпала зарплата декабря 2016, выплаченная в декабре - у нее срок перечисления 09.01.2017
(8)
По последним требованиям налоговиков раздел 2 заполняется по датам строк 120 - к какому кварталу они относятся, в тот отчет и попадут.
У отпускных и больничных по Налоговому кодексу крайний срок перечисления НДФЛ - последний день месяца, в котором они выплачены. Но 31 декабря 2016 была суббота, а 31 декабря 2017 - воскресенье, поэтому срок по закону переносится на первый рабочий день января. Следующего года.
Дальше надо объяснять?
но отпуска последним днем квартала выпадают из раздела 2 как в ЗУП 2.5, так и 3.1 И это не единственная ошибка.
Это не обязательно ошибка, см.(4).
По последним требованиям налоговиков раздел 2 заполняется по датам строк 120 - к какому кварталу они относятся, в тот отчет и попадут.
У отпускных и больничных по Налоговому кодексу крайний срок перечисления НДФЛ - последний день месяца, в котором они выплачены. Но 31 декабря 2016 была суббота, а 31 декабря 2017 - воскресенье, поэтому срок по закону переносится на первый рабочий день января. Следующего года.
Дальше надо объяснять?
100 — день фактической выдачи дохода,для отпускных — это день их выплаты работнику (не позднее чем за три дня до начала отпуска). Особенность в том, что для зарплаты фактический день выплаты дохода — это последний день месяца, за который она начислена. В связи с тем, что для зарплаты и для отпускных даты разные, то эти суммы нужно разделять по разным датам, отдельно заполняя поля 100-140 для зарплаты и для отпускных;
110 — момент удержания НДФЛ — дата соответствует дню выплаты дохода;
В моем случае отпускные начислены и выплачены 08.09.2017, а НДФЛ перечислен 29.09.2017. Почему эти данные я должна перенести на 4 квартал???
110 — момент удержания НДФЛ — дата соответствует дню выплаты дохода;
В моем случае отпускные начислены и выплачены 08.09.2017, а НДФЛ перечислен 29.09.2017. Почему эти данные я должна перенести на 4 квартал???
(17) неважно когда вы его перечислили, вы все равно в 120 укажете не 29.09, а 02.10
В соответствии с п. 4.2 Приложения N 2 к Приказу N ММВ-7-11/450@ в строке 120 разд. 2 формы 6-НДФЛ указывается дата, не позднее которой должна быть перечислена сумма налога (в соответствии с положениями п. 6 ст. 226 и п. 9 ст. 226.1 НК РФ). Это подтверждают и контролирующие органы, в частности в Письме ФНС России от 20.01.2016 N БС-4-11/546@.
срок перечисления для 120-й строки 4-й квартал, т.е. уже другой отчетный период
пока ФНС явно не объявит другое для подобных ситуаций, предполагается такой подход
В соответствии с п. 4.2 Приложения N 2 к Приказу N ММВ-7-11/450@ в строке 120 разд. 2 формы 6-НДФЛ указывается дата, не позднее которой должна быть перечислена сумма налога (в соответствии с положениями п. 6 ст. 226 и п. 9 ст. 226.1 НК РФ). Это подтверждают и контролирующие органы, в частности в Письме ФНС России от 20.01.2016 N БС-4-11/546@.
срок перечисления для 120-й строки 4-й квартал, т.е. уже другой отчетный период
пока ФНС явно не объявит другое для подобных ситуаций, предполагается такой подход
(19)
этот отпуск вошел в строку 020 отчета за 2-й квартал... ну и в 3-й автоматом.
НЕ попадает в 6-НДФЛ за 9 месяцев в строку 020....
Каким образом узнали, что "не попадает"? Раздел 1 заполняется нарастающим итогом с начала года, а с учетом:
с месяцем начисления июнь...
этот отпуск вошел в строку 020 отчета за 2-й квартал... ну и в 3-й автоматом.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот