Учет удержанного НДФЛ

1. 22.11.16 00:56 Сейчас в теме
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, какой алгоритм или пропорция используются при удержании НДФЛ в ЗУП 2.5. релиз 110.1
Упрощенный учет НДФЛ выключен.
Ситуация такая: Оклад у сотрудника -32000, НДФЛ за минусом вычетов 3796. Зарплата за май выплачивалась частями. Сначала аванс за май середине месяца - 10000р, потом часть зарплаты 1.07.16 - 10000р - НДФЛ с этой части зп программа удержала 2075, судя по регистрам. Последняя часть 19.07.16 - 8204р и НДФЛ с нее 1721...
Ответы
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
2. Experimentator77 22.11.16 01:03 Сейчас в теме
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, какой алгоритм или пропорция используются при удержании НДФЛ в ЗУП 2.5. релиз 110.1
Упрощенный учет НДФЛ выключен.
Ситуация такая: Оклад у сотрудника -32000, НДФЛ за минусом вычетов 3796. Зарплата за май выплачивалась частями. Сначала аванс за май середине месяца - 10000р, потом часть зарплаты 1.07.16 - 10000р - НДФЛ с этой части зп программа удержала 2075, судя по регистрам. Последняя часть 19.07.16 - 8204р и НДФЛ с нее 1721...

(1)Забыл добавить, учет выплаты зарплаты - полный. Выплата регистрируется расходным кассовым ордером
3. Airlord 23.11.16 17:38 Сейчас в теме
Добрый день! Странно у вас платят зарплату - я бы уже сбежал бы давно. часть зп за май - 01.07, потом еще часть 19.07. Так работник может и в суд подать за такие "выплаты". Есть определенные законодательные акты, регламентирующие выплату зп сотрудникам и соответственно - за задержку выплаты - индексация выплаты. Смахивает на анекдот, когда у русского банкира спрашивают про вклады и кредиты:
- Даю займы под 17-20 %, вкладываю под 3-4 %.
- А вы точно банкир!?!
4. Experimentator77 24.11.16 09:25 Сейчас в теме
Лол, это не наша организация) вопрос такой задали. Но не суть уже, этот момент прояснили. Смысл таков при удержании. 32000-3796 =28204 - это сумма к выплате.
28204 - 10000 аванса = 18204 сумма которая за 100℅ берется. Аванс в этом не участвует.
Далее первая выплата от этой суммы - 10000. Она составляет 54,93% - это доля.
Далее НДФЛ исчисленный 3796 умножается на этот процент и получается сумма 2085.
Может кому и пригодится
5. dchumach 02.12.16 12:56 Сейчас в теме
Совершенно верно, что именно так и удерживает ЗУП штатным механизмом, но по мнению наших зарплатчиков, это не совсем корректно.
Возьмём этот же пример без вычетов (так более наглядно)
Начислено 32 000 НДФЛ 4160
К выплате 27840
Аванс 10 000 - не удерживаем НДФЛ
Первая часть з/п - 10000 рублей (остаток к выплате 17840), процент 56,05
Итого по логике самой программы должно удержаться 4160*0,5605 = 2332
Выплачивается последняя часть в 7840. Модуль "Проведение расчетов" уже ничего не рассчитывает, а списывает остаток.
В итоге на сумму 7840 удерживается НДФЛ 1828
то же он и запишет в НДФЛ расчеты с бюджетом.

Но более корректным было бы при выплате первой части НДФЛ учитываться, что уже выплачен аванс
Тогда получается так
Процент на первую выплату будет (20000/27840 = 71,84) и НДФЛ 2989. В регистр пишем сумму дохода 20000 +2989 = 22989 (мы же уже реально выплатили аванс).
Последняя часть выплаты 7840 и НДФЛ 4160 - 2989 = 1171 В доход в регистр пишем 1171+7840 = 9011
И проверять легче 20000*13/78 = 2989 или 22989 *0,13 = 2989
7840*13/87 = 1171 или 9011*0,13 = 1171

Мы в принципе так и реализовали правкой штатного механизма. Может конечно и не совсем правильно, но мне зарплатчики выслали выдержки из разных источников и сказали, что надо так и никак иначе.

Аналогично пришлось править данный механизм при задержках при нестандартных ситуациях, таких как начислен отпуск + начислена зарплата (но пока не выплачена). Выплачиваем отпуск. ЗУП штатно схватит всё сальдо и начнёт пропорционально удерживать и пофиг ей, что выплата идёт с характером выплаты "Отпускные". Пришлось делать так, чтобы удерживал конкретно с отпускных, аналогично и с больничных и т.д. и т.п.
Оставьте свое сообщение
Вакансии
Архитектор 1С
Новосибирск
зарплата от 300 000 руб. до 300 000 руб.
Полный день

Ведущий программист 1С/удаленно
Красноярск
зарплата от 160 000 руб. до 180 000 руб.
Полный день

Программист 1С
Иркутск
зарплата от 120 000 руб. до 160 000 руб.
Полный день

Аналитик 1С
Москва
зарплата от 110 000 руб. до 130 000 руб.
Полный день

1С разработчик
Москва
зарплата от 150 000 руб. до 200 000 руб.
Полный день