1. aligcher 27.10.16 11:23 Сейчас в теме

Как отразить в 6-НДФЛ ситуацию, когда налог с премии был удержан из заработной платы?

Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с такой ситуацией:

21.03.16 сотруднику была выплачена разовая премия 2000. У сотрудника вычеты на детей 2800, соответственно с этой суммы НДФЛ удержан не был.

Далее 31.03.16 сотруднику была начислена зарплата за март 13000. С этой зарплаты был начислен и удержан налог в размере (13000+2000-2800)*0,13 = 1586. Зарплата выплачена 01.04.16

Как эту ситуацию отразить в 6-НДФЛ?

У меня получается в отчете за 1-й квартал

100: 21.03.16 130: 2000
110: - 140: -
120: -

В отчете за 2-й квартал:

100: 31.03.16 130: 13000
110: 01.04.16 140: 1586
120: 04.04.16

Так у меня рассчитала программа, но я не уверена, правильно ли. Не нужно ли в данном случае второй блок (во 2-м квартале) разбить на два:
100: 21.03.16 130: 2000
110: 01.04.16 140: ?
120: 04.04.16

100: 31.03.16 130: 13000
110: 01.04.16 140: ?
120: 04.04.16

Только в таком случае я не очень понимаю, как разбить сумму 1586 на части, относящиеся к зарплате и премии.
Ответы
Избранное Подписка Сортировка: Древо
2. vadim1011985 61 27.10.16 11:34 Сейчас в теме
(1) каким документом начисляли премию ?
3. aligcher 27.10.16 11:38 Сейчас в теме
(2) Регистрация разовых начислений
4. анфиска 04.11.16 23:56 Сейчас в теме
(1) А мне кажется сумму ндфл разбивать не нужно. На момент выплаты премии действовал вычет.
5. Дайра 14.11.16 18:47 Сейчас в теме
я бы оставила как программа насчитала. Потому что как минимум на мой взгляд в отчете за 1 кв. не должно быть цифр из второго квартала. И если премия действительно выплачена человеку 21.03.16 без удержания НДФЛ то и отражать ее надо
100: 21.03.16 130: 2000
110: - 140: -
120: -


потому что
100: 21.03.16 130: 2000
110: 01.04.16 140: ?
120: 04.04.16

надо исправить скорее всего на.

100: 21.03.16 130: 2000
110: 21.03.16 140: ?
120: 22.03.16
6. Swetlana 10 14.11.16 23:39 Сейчас в теме
на межрасчетные выплаты (выплачиваемые в течении месяца) желательно не использовать вычеты, и оставить их документу Начисление зарплаты при окончательном начислении зарплаты за месяц. Следовательно использовать в полном объеме 13% или какой то другой. Документ Начисление зарплаты в конце месяца все отрегулирует
С таким подходом намного меньше проблем.
7. irisha 25.11.16 07:10 Сейчас в теме
А я бы вообще не указывала сумму премии без ндфл, т.к. наша налоговая требует объяснения таких ситуаций.
Оставьте свое сообщение
Новые вопросы с вознаграждением
Автор темы объявил вознаграждение за найденный ответ, его получит тот, кто первый поможет автору.

Вакансии

Программист 1С
Санкт-Петербург
зарплата от 110 000 руб. до 120 000 руб.
Полный день

Аналитик 1С
Санкт-Петербург
зарплата от 80 000 руб.
Полный день

Программист 1С
Самара
зарплата от 50 000 руб.
Полный день

Программист 1С
Нижний Новгород
зарплата до 120 000 руб.
Полный день

Программист 1С
Волгоград
зарплата от 45 000 руб. до 90 000 руб.
Полный день