Форум Учет и отчетность Зарплата и кадровый учет (Зарплата)

6-НДФЛ с отпускных

1С:Зарплата и Управление Персоналом 2.5 Платформа 1С v8.3
1. NatalkaBal 05.10.16 11:39 Сейчас в теме
Добрый день! В организации существует практика по выплате отпускных. Например если отпуск с 01.07.2016, а зп за июнь не расчитана, то сотруднику выплачивают отпускные за три дня до отпуска не учитывая в среднем июнь, а когда июнь расчитан, пересчитывают документ Начисление отпуска и остаток, который не выплатили выплачивают с заработной платой. В настройки программы стоит галочка Исчисленный НДФЛ равен удержанному (упрощенный вариант). В 6-НДФЛ с данного документа попадает полная сумма (та сумма которая начислена с учетом среднего за июнь), когда по факту перечислили НДФЛ с меньшей суммы. Так вот как быть в этой ситуации? И правильно ли указывать полную сумму (с учетом июнь)?
+ – Ответить
Ответы
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
2. twinkle 05.10.16 12:11 Сейчас в теме
(1) nata0612@mail.ru, Если вы перечисляете налог до 30 го июня то ничего криминального нет, налог с отпускных перечисляется до конца месяца. То есть выплатили 15.06.2016 сумму, потом пересчитали и доплатили человеку 30.06. Но если вы выплачиваете в июле отпускные, то по логике налоговой - это доход июля.Тогда вы должны сделать документ исправление отпуска и разницу, выплатив в июле отражать уже как сумму июльских отпускных.
+ – Ответить
4. GalinaK 05.10.16 13:18 Сейчас в теме
(2) twinkle, если отпуск с 01.07, то скорее всего первая выплата была еще в июне, а перерасчет (и соответственно доплата) наверное в июле...
А если эта доплата отрицательная?
ps чуть запоздала с вопросом, но эти перерасчеты пока тоже очень много вопросов вызывают и по строке 130 в том числе
+ – Ответить
3. NatalkaBal 05.10.16 13:13 Сейчас в теме
Больше второй вариант. В документе Месяц начисления Июль, дата выплаты и дата получения дохода (выходит частичного дохода) 28.06.2016 (за три дня до отпуска) и срок уплаты ставится 30.06.2016, но потом этот же документ пересчитывают и разницу выплачивают 15.07.2016 (зарплата за июнь) и 16.07.2016 остаток перечисляют НДФЛ в бюждет. Вот когда текущий месяц июль, то начисление отпуска он не дает исправить, надо ждать август и уже с июльской зарплатой выплачивать остаток отпуска. Выходит так? и как он в налоговый регистр попадет? какая дата выплаты будет? 15.08.2016?
+ – Ответить
6. twinkle 06.10.16 05:34 Сейчас в теме
(3) nata0612@mail.ru, если выплачивается 28.06.2016 - то тогда это должно быть начисление июня, а не июля.Даже если отпуск с 1.07.2016 , то выплачивая их за три дня вы расчет должны провести июнем - это доход работника полученный в июне, соотсвественно в строке 020 - должна быть эта сумма в июне. Так что до августа у вас ждать никак не получится
+ – Ответить
7. GalinaK 06.10.16 07:08 Сейчас в теме
(6) twinkle, всё логично с вопросами у (3) nata0612@mail.ru, вот только не понятно - в каком месяце зарегистрирован отпуск, похоже в июле, а выплату сделали в июНе, так и в раздел 2 (и Раздел 1) за 2 кв нужно включить отпускные. Возможно логичнее отпуск начислить и выплатить в июне, а потом в июле - перерасчет... но вот даты этого хвостика-перерасчета для 6-НДФЛ (и получение дохода и удержание налога) остаются пока за пределами понимания для законодателей - пока внятных объяснений не встретила.
+ – Ответить
5. NatalkaBal 05.10.16 13:38 Сейчас в теме
и как быть с этими вопросами?
+ – Ответить
8. pjv 15.12.16 15:18 Сейчас в теме
(5)Вы разобрались с этой ситуацией? Как отражать в 6_НДФЛ этот перерасчет?Каким месяцем? Текущим?
+ – Ответить
Оставьте свое сообщение
Вопросы с вознаграждением
Перечисление алиментов (как физлицу напрямую так и в УФК) параметры платежей (КБК, ОКТМО)  0.1 $m БУ
1с Розница РМК поиск по штрихкоду  0.07 $m Торговля Розница v8
Как добавить номер строки в РМК Розница 2.4?  0.3 $m Dev
Передача материалов в эксплуатацию УПП с 2021  0.2 $m Dev УПП1
Система компоновки данных (медленный вывод в коллекцию значений при РСВ)  1 $m Dev УПП1 v8::СКД
Отчёт СКД. Данные выводятся не в те ту строку.  0.9 $m Dev УТ11 v8 ИТ-компания 1С
Путевые листы в БП 3.0  0.5 $m TMS БП3.0
Доработать запрос отчета в СКД для регистра сведений Цены Номенклатуры  0.5 $m Dev
Синхронизация УТ 11.4 и БП 3.0, справочник Виды номенклатуры  0.09 $m Обмен БП3.0 УТ11
Курсовые разницы в РБ по 159 указу  2 $m БУ 1cv8.cf БП1.6 Беларусь 1С БУ Бухгалтер Программист Вопрос
Доступ в 1С по web-сервису. Внутренний и внешний сервера.  0.44 $m Admin v8
Не отображается общая параметризуемая команда в списке глобальных команд на форме элемента  0.1 $m Dev
Проблема при возврате по безналу бп 3.0  1 $m БУ
Нужна помощь в доработке обработки СБИС  5 $m Dev УТ10
Не указано значение параметра "Тип кода маркировки"  0.15 $m Dev УТ11 Маркировка
Резервы отпусков разница БУ и НУ  1 $m Зарплата ЗУП3.x
Не удалось заблокировать таблицу _NODE15215  0.5 $m Dev ДО УТ11
УТ 10.3. Маркировка. ОСНО + ПСН  3 $m Торговля УТ10 Розничная и сетевая торговля (FMCG) НДС ПСН (патентная система налогообложения) Вопрос
Проверка при обмене  0.16 $m Dev
Не переносится номенклатура в 1с Бухгалтерию  1 $m Торговля Розница