Отражение оплаты покупателя по реализации прошлого года(патент)
Есть БП (3.0.75.58) . Организация на патенте. Реализация проведена прошлым годом, оплата в этом году. При проведении поступления на расчетный счет получаю такое предупреждение: "Доходы, отнесенные к деятельности на патенте "Патент с 01.07.2019-31.12.2019 ремонт жилья " , не могут быть отражены - " истек период действия патента."" По регистру "Книга учета доходов патент" при этом документ не делает. Где то нашел совет - выставить в документе "Погашение задолженности" "Не погашать" и "Аванс в НУ" выбрать патент этого года. В таком случае документ проводится без ошибок и делает движения по регистру "Книга учета доходов патент", но так же этот документ делает движения по регистру "Книга учета доходов и расходов". Бухгалтер говорит, это не правильно. КУДИР должна оставаться пустой. Вообще хотелось бы выяснить, как с точки зрения бухгалтерского учета мы должны относить подобную оплату? В интернете чего только не начитался, даже пишут что эту оплату нельзя относить ни к старому ни к новому патенту, и она должна пройти по УСН. Просветите, кто знает.
По теме из базы знаний
Найденные решения
У 1С разъяснения, точную ссылку не помню. Смысл в том, что с точки зрения налоговой, новый патент не является приемником старого. Таким образом, если работы были оказаны в прошлом году (в зоне действия старого патента), то оплата в этом году не может быть к нему отнесена. Он кончился. У Вас уже новый патент, ведите работы по нему. Т.е. Вы можете принять к учету, но может и наехать налоговая, т.к. не имеете права, патент есть, но не тот. Поэтому так и работает документ и 1С рекомендует в целях безопасности, относить такие доходы (за пределами срока действия патента) на основную деятельность (или УСН), но не на патент. Увы, закон у нас таков, что срок действия патента не больше года. Очень схоже с самоизоляцией, самоизолировались, вот за это и оштрафуем.
Остальные ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(5) Патент, вообще то пасынок у 1С.
Вот есть пересечение с УСН, но думаю вам тоже подойдет.
Патентная система налогообложения (ПСН) регулируется нормами главы 26.5 НК РФ.
Индивидуальный предприниматель вправе получить несколько патентов (п. 1 ст. 346.45 НК РФ). Патент выдается по выбору ИП на период от одного до двенадцати месяцев включительно в пределах календарного года (п. 5 ст. 346.45 НК РФ).
Вот есть пересечение с УСН, но думаю вам тоже подойдет.
Патентная система налогообложения (ПСН) регулируется нормами главы 26.5 НК РФ.
Индивидуальный предприниматель вправе получить несколько патентов (п. 1 ст. 346.45 НК РФ). Патент выдается по выбору ИП на период от одного до двенадцати месяцев включительно в пределах календарного года (п. 5 ст. 346.45 НК РФ).
(6) Да в статье как практически везде в интернете: "Нигде точно не сказано как быть в данной ситуации, но мы думаем что не должны в УСН доходы переходить из за смены года и смены патента". Вопрос остался как в программе отразить, чтобы в УСН не попадало? Пока вижу один вариант - ручная корректировка движений поступления на расчетный счет с удалением записи КУДИР.
(7)
Это пока единственный вариант, но можно, конечно, обратится в 1С , пусть растолкуют - думаю, что это их баг.
Вопрос остался как в программе отразить, чтобы в УСН не попадало? Пока вижу один вариант - ручная корректировка движений поступления на расчетный счет с удалением записи КУДИР.
Это пока единственный вариант, но можно, конечно, обратится в 1С , пусть растолкуют - думаю, что это их баг.
У 1С разъяснения, точную ссылку не помню. Смысл в том, что с точки зрения налоговой, новый патент не является приемником старого. Таким образом, если работы были оказаны в прошлом году (в зоне действия старого патента), то оплата в этом году не может быть к нему отнесена. Он кончился. У Вас уже новый патент, ведите работы по нему. Т.е. Вы можете принять к учету, но может и наехать налоговая, т.к. не имеете права, патент есть, но не тот. Поэтому так и работает документ и 1С рекомендует в целях безопасности, относить такие доходы (за пределами срока действия патента) на основную деятельность (или УСН), но не на патент. Увы, закон у нас таков, что срок действия патента не больше года. Очень схоже с самоизоляцией, самоизолировались, вот за это и оштрафуем.
(10)Какая то логика в этом есть. При спорном моменте 1с идет по максимально безопасному варианту для налогоплательщика с точки зрения налогового законодательства. Скажу бухгалтеру что может ручной корректировкой подправить, но делает это под свою ответственность. Будем считать это правильным ответом. Спасибо.
(12) Лично сам использую так. В поступлении денежных средств, не важно, касса, либо банк, убираю погашение задолженности автоматически, ставлю не погашать. Соответственно всё становиться красиво, попадает сумма на аванс и в регистрах на патент. Затем делаю корректировку долга (зачет авансов покупателя), и уже в этой операции удаляю все записи по КуДИР (здесь они не нужны).
А разъяснения 1С считаю полнейшим бредом. Даже при переходе с ЕНВД на патент физикам и юрикам на УСН, оплата задолженности работ прошлого периода по ЕНВД в УСН не попадает.
Да и всё это актуально, если есть действующий патент.
А разъяснения 1С считаю полнейшим бредом. Даже при переходе с ЕНВД на патент физикам и юрикам на УСН, оплата задолженности работ прошлого периода по ЕНВД в УСН не попадает.
Да и всё это актуально, если есть действующий патент.
Мне еще такой вариант 1С предложили: В данный момент в программе не поддерживается учет "переходящих" расчетов по деятельности на патенте, если срок патента истек. Отразите платежи от клиентов, поступившие по реализациям прошлого года, в режиме "Без закрывающих документов". Тогда можно указать, к какому патенту отнесен доход. Минус подхода - в том, что не погашаются расчеты с покупателями по реализациям прошлого года. Такую дебиторскую задолженность нужно списать самостоятельно, используя документ "Корректировка долга" с видом операции "Списание задолженности".
И вроде по налоговому учету все как надо получается.
Но мне здесь не нравятся проводки : 90.01-задваивается по Кредиту (реализация + платеж "без закрывающих документов"). Приходится в "Корректировке долга" счет списания ставить 90.01 (тогда попадает в Дебет). Но боюсь вылезет при закрытии месяца. У нас ИП и бух.учет везти не обязательно, но мы ведем.
И вроде по налоговому учету все как надо получается.
Но мне здесь не нравятся проводки : 90.01-задваивается по Кредиту (реализация + платеж "без закрывающих документов"). Приходится в "Корректировке долга" счет списания ставить 90.01 (тогда попадает в Дебет). Но боюсь вылезет при закрытии месяца. У нас ИП и бух.учет везти не обязательно, но мы ведем.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот