Перевыставление услуг, принципал КА 2.4

1. HAMMER_59 244 10.10.19 15:26 Сейчас в теме
Бухгалтерия озадачила "незначительной" проблемкой:
Организация сдаёт помещения в аренду, при этом перевыставляет услуги арендаторам такие как, например, электроэнергия.
Чего тут такого, обычное ведь дело?

Пытаюсь отразить данные хоз. операции в программе:
1. В настройка включаю продажу агентских услуг
2. Создаю элемент номенклатуры с видом услуга, которая выполняется партнером
3. Оформляю документ поступление товаров, допустим на 12 000 рублей. 10 000 с 60 счета поступают на счет затрат (26), ещё 2000 с 60 на 19. Затем при оформлении счет-фактуры с 19 отправляются на 68.2
4. Оформляю реализацию той самой услуги на ту же сумму 12 000 рублей, Операция отражается проводкой дт 62 КТ 76.ОК на все 12 000.
5. Оформляю отчет комитенту, который формирует проводку дт 76.ОК Кт 60 на 12 000 рублей

Такое ощущение что пункт 3 - лишний.
Счет-фактура выставленная арендодателю попала в 10 раздел.

Осталось чтобы счет-фактура выставленная поставщиком услуг попала в 11 раздел. Как это сделать непонятно.
Декларация НДС выдаёт ошибку о необходимости привязки счет-фактуры покупателя к счет-фактуре поставщика, и предлагает перейти по нерабочей ссылке почитать подробнее.
Вознаграждение за ответ
Показать полностью
Найденные решения
7. HAMMER_59 244 11.10.19 08:27 Сейчас в теме
(1) Разобрался как отразить счет-фактуру выставленную поставщиком (нашёл видео на ютубе) : раздел закупки - комиссионные закупки - счет-фактуры полученные от комитентов (принципалов)
Остальные ответы
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
4. user856012 13 10.10.19 19:12 Сейчас в теме
(1)
1. В настройка включаю продажу агентских услуг
Начинать надо "от печки"- от договоров. У вас реально заключен агентский договор? С поставщиками услуг - о приеме платежей за их коммунальные услуги. Или с арендаторами - о приобретении для них тех же коммунальных услуг?

На всякий случай напоминаю: агентский договор - по определению возмездный, статья 1005 ГК:
1. По агентскому договору одна сторона (агент) обязуется за вознаграждение совершать по поручению другой стороны (принципала) юридические и иные действия от своего имени, но за счет принципала либо от имени и за счет принципала.

Вам кто-нибудь (коммунальщики или арендаторы) платит за "перевыставление"? Если нет, то это не агенский договор, можно квалифицировать его как притворную сделку, объясните это бухгалтерии.

Само по себе перевыставление - обычная практика, но вот оформлять его можно по разному: как компенсация ваших расходов по содержанию помещений, либо как переменная часть арендной платы.

Ну, или как агентирование, но только при наличии агентских договоров!

Почитайте (желательно, вместе с бухгалтерией) хотя бы вот эту статью, она подробно и обстоятельно написана: https://www.eg-online.ru/article/351422/

И разберитесь - какие у вас реально заключены договоры, с этого надо начинать, чтобы потом налоговая не сняла вам вычеты НДС из-за несоответствия учета в программе и реального характера правоотношений.
maralex1; +1 Ответить
5. HAMMER_59 244 11.10.19 07:05 Сейчас в теме
(4) В нашем холдинге есть:
а) Отдел аудиторов, выделенный в отдельную организацию
б) Отдел юристов, которые на регулярной основе отстаивают интересы холдинга в суде.

Поэтому, я думаю, не стоит беспокоиться в правильности оформления договоров, и не стоит беспокоиться за налоговые проверки, которые являются обычным делом для холдинга. Добавлю, что услуги перевыставляют не первый год, проблема только в том, что непонятно как отражать данную хоз. операцию в КА 2.4.

Тут я могу добавить, что как раз вопросы у налоговой появятся если мы будем продавать услуги, которые мы сами не выполняем, при этом еще и без наценки, при таком раскладе у налоговой точно появятся вопросы.
7. HAMMER_59 244 11.10.19 08:27 Сейчас в теме
(1) Разобрался как отразить счет-фактуру выставленную поставщиком (нашёл видео на ютубе) : раздел закупки - комиссионные закупки - счет-фактуры полученные от комитентов (принципалов)
2. user633533_encantado 11 10.10.19 15:49 Сейчас в теме
3 пункт лишний. Вы услуги не закупаете у поставщика, а перепродаете чужие.
3. furman2000 16 10.10.19 17:05 Сейчас в теме
1) Проверяем договора. Точнее вид договора.
2) в СФ проверяем код вида операции.
3) Скрины проведения по поступлению и СФ приложите.
6. HAMMER_59 244 11.10.19 07:09 Сейчас в теме
(3) Вид договора - с поставщиком, только в таком случае возможно добавить в табличную часть документа услугу.
Если указать вид договора с комитентом, в табличную часть дает заполнить только товары.
Оставьте свое сообщение
Вакансии
Программист 1С
Казань
зарплата от 150 000 руб.
Полный день

Разработчик 1С
Москва
зарплата от 200 000 руб. до 300 000 руб.
Полный день

Программист 1С (удаленно)
Самара
зарплата от 230 000 руб. до 230 000 руб.
Полный день

Руководитель группы разработки 1С
Москва
зарплата от 250 000 руб. до 250 000 руб.
Полный день

Специалист техподдержки
Санкт-Петербург
зарплата от 100 руб. до 150 руб.
Полный день