Работаем в БГУ2.0.85.5
Мы- арендодатель - несколько договоров аренды.
Сформированы документы Начисление и Списание доходов будущих периодов, Кассовое поступление по этим контрагентам и договорам.
Записи в регистре сведений Параметры списания доходов будущих периодов в наличии по всем договорам аренды.
Создаем Акт сверки по каждому договору.
По какой-то причине в актах сверки по одному договору суммы списания доходов будущих периодов отражаются в оборотах по кредиту с отрицательным знаком? По другим договорам и в первой редакции БГУ1 отражались в дебетовых оборотах в положительном значении, в описании на ИТС также описаны дебетовые обороты..
Проверяли , все заполнено одинаково.
Может кто подсказать , на что обратить внимание , почему один договор аренды формирует в акте сверки в строке списание доходов будущих периодов отрицательные суммы по кредиту вместо положительных по дебету ?
Мы- арендодатель - несколько договоров аренды.
Сформированы документы Начисление и Списание доходов будущих периодов, Кассовое поступление по этим контрагентам и договорам.
Записи в регистре сведений Параметры списания доходов будущих периодов в наличии по всем договорам аренды.
Создаем Акт сверки по каждому договору.
По какой-то причине в актах сверки по одному договору суммы списания доходов будущих периодов отражаются в оборотах по кредиту с отрицательным знаком? По другим договорам и в первой редакции БГУ1 отражались в дебетовых оборотах в положительном значении, в описании на ИТС также описаны дебетовые обороты..
Проверяли , все заполнено одинаково.
Может кто подсказать , на что обратить внимание , почему один договор аренды формирует в акте сверки в строке списание доходов будущих периодов отрицательные суммы по кредиту вместо положительных по дебету ?
По теме из базы знаний
- Акт сверки взаиморасчетов по группе договоров
- Автоматическое формирование и отправка актов сверок контрагентам на почту e-mail в Бухгалтерии 3.0
- Печать актов сверок взаиморасчетов одной кнопкой в БП 3.0
- 1С:Управление недвижимостью и арендой КОРП на базе 1С:Бухгалтерия 8 КОРП
- Пифагор: Управление арендой земельных участков
Найденные решения
Остальные ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(7)
Интересно , что Начисление доходов в 2022 году в документе счет выбрали 401.41 , новый договор (2022г) проставили и в документе Списание доходов заполнились суммы по счету 401.41 и новому договору(2022г) и именно эти месяцы и суммы стоят в Акте сверки в строке Списание доходов правильно - по Дебету с плюсом.
На 01.01.22 были остатки на счете 401.40 по срарому договору (2021г).
Перенесли остатки с 401.40 на 401.41 январем 2022 ручной проводкой Дт 401.40 Кт 401.41, договор старый (2021г) и документ Списание доходов заполняет суммы по счету 401.41 и договор старый (2021г).
А вот в Акте сверки эти месяцы по старому договору (2021г) по строке Списание доходов ставятся с минусом и по Кредиту.
Смотрела и заполняла соответственно Характеристики движения по Дт и по Кт .
Что еще посмотреть ?
Интересно , что Начисление доходов в 2022 году в документе счет выбрали 401.41 , новый договор (2022г) проставили и в документе Списание доходов заполнились суммы по счету 401.41 и новому договору(2022г) и именно эти месяцы и суммы стоят в Акте сверки в строке Списание доходов правильно - по Дебету с плюсом.
На 01.01.22 были остатки на счете 401.40 по срарому договору (2021г).
Перенесли остатки с 401.40 на 401.41 январем 2022 ручной проводкой Дт 401.40 Кт 401.41, договор старый (2021г) и документ Списание доходов заполняет суммы по счету 401.41 и договор старый (2021г).
А вот в Акте сверки эти месяцы по старому договору (2021г) по строке Списание доходов ставятся с минусом и по Кредиту.
Смотрела и заполняла соответственно Характеристики движения по Дт и по Кт .
Что еще посмотреть ?
(10) Договор аренды долгосрочный , поэтому используем 401.41 - Доходы будущих периодов к признанию в текущем году.
Приказом Минфина РФ от 14.09.2020 № 198н (далее – Приказ № 198н) внесены изменения в Инструкцию № 157н. Изменения следует использовать при формировании учетной политики и показателей бухгалтерского учета с 2021 г.
Счет 401 40 «Доходы будущих периодов» детализирован новыми кодами счетов аналитического учета:
401 41 «Доходы будущих периодов к признанию в текущем году»;
401 49 «Доходы будущих периодов к признанию в очередные года».
Из ИТС
В документе «Начисление доходов будущих периодов» (раздел ««Услуги, работы, производство» – «Долгосрочные договоры, аренда») возможно применение счетов 401.41 и 401.49 для вида операции «Прочие доходы будущих периодов». Счета 401.41 и 401.49 выбираются в строках табличной части «Услуги, работы».
Приказом Минфина РФ от 14.09.2020 № 198н (далее – Приказ № 198н) внесены изменения в Инструкцию № 157н. Изменения следует использовать при формировании учетной политики и показателей бухгалтерского учета с 2021 г.
Счет 401 40 «Доходы будущих периодов» детализирован новыми кодами счетов аналитического учета:
401 41 «Доходы будущих периодов к признанию в текущем году»;
401 49 «Доходы будущих периодов к признанию в очередные года».
Из ИТС
В документе «Начисление доходов будущих периодов» (раздел ««Услуги, работы, производство» – «Долгосрочные договоры, аренда») возможно применение счетов 401.41 и 401.49 для вида операции «Прочие доходы будущих периодов». Счета 401.41 и 401.49 выбираются в строках табличной части «Услуги, работы».
(12) Что-то мне подсказывает, что проблема с актами у вас именно из-за этих счетов.
По применению счетов 401.41 и 401.49:
Счета 401.41 «Доходы будущих периодов к признанию в текущем году» и 401.49 «Доходы будущих периодов к признанию в очередные года» применяются для учета доходов будущих периодов по межбюджетным трансфертам, субсидиям, грантам. См. пункт 301 Инструкции 157н: "Применение указанных счетов аналитического учета осуществляется в соответствии с положениями учетной политики и требований по раскрытию в бухгалтерской (финансовой) отчетности взаимосвязанных показателей, подлежащих исключению при формировании консолидированной бухгалтерской (финансовой) отчетности".
Учет доходов будущих периодов по стандартам «Аренда» (по договорам аренды и безвозмездного пользования) и «Долгосрочные договоры» (по иным долгосрочным договорам реализации) рекомендуется вести на счете 401.40 «Доходы будущих периодов».
В настоящее время нет планов по реализации поддержки применения счетов 401.41 и 401.49 для доходов будущих периодов по стандартам «Аренда» (по договорам аренды и безвозмездного пользования) и «Долгосрочные договоры» (по иным долгосрочным договорам реализации).
По применению счетов 401.41 и 401.49:
Счета 401.41 «Доходы будущих периодов к признанию в текущем году» и 401.49 «Доходы будущих периодов к признанию в очередные года» применяются для учета доходов будущих периодов по межбюджетным трансфертам, субсидиям, грантам. См. пункт 301 Инструкции 157н: "Применение указанных счетов аналитического учета осуществляется в соответствии с положениями учетной политики и требований по раскрытию в бухгалтерской (финансовой) отчетности взаимосвязанных показателей, подлежащих исключению при формировании консолидированной бухгалтерской (финансовой) отчетности".
Учет доходов будущих периодов по стандартам «Аренда» (по договорам аренды и безвозмездного пользования) и «Долгосрочные договоры» (по иным долгосрочным договорам реализации) рекомендуется вести на счете 401.40 «Доходы будущих периодов».
В настоящее время нет планов по реализации поддержки применения счетов 401.41 и 401.49 для доходов будущих периодов по стандартам «Аренда» (по договорам аренды и безвозмездного пользования) и «Долгосрочные договоры» (по иным долгосрочным договорам реализации).
(13) У нас первоначально был только 401.40 счет , и мы подумали , что из-за этого нам в акте сверки пишутся минуса по кредиту по строке Списание доходов.
Когда по текущему договору провели Начисление доходов и поставили счет 401.41 , в Списании он заполнился в проводке автоматически тоже по 401.41. В акте сверки эти суммы стоят с плюсом по Дебету.
А раньше , когда в этих документах ставили 401.40 - Акт сверки был неправильный с минусами по Кредиту по всем месяцам .
Сейчас у нас проблема только по месяцам , закрывающим сумму прошлого года , перешедшую на этот год.
В Акте сверки в строке Списание доходов формируется сумма с минусом по Кредиту хоть по 401.40 , хоть по 401.41.
Не можем понять почему ?
Когда по текущему договору провели Начисление доходов и поставили счет 401.41 , в Списании он заполнился в проводке автоматически тоже по 401.41. В акте сверки эти суммы стоят с плюсом по Дебету.
А раньше , когда в этих документах ставили 401.40 - Акт сверки был неправильный с минусами по Кредиту по всем месяцам .
Сейчас у нас проблема только по месяцам , закрывающим сумму прошлого года , перешедшую на этот год.
В Акте сверки в строке Списание доходов формируется сумма с минусом по Кредиту хоть по 401.40 , хоть по 401.41.
Не можем понять почему ?
А раньше , когда в этих документах ставили 401.40 - Акт сверки был неправильный с минусами по Кредиту по всем месяцам .
Ну вот оттуда проблема и идет. Нужно было сначала с ней разбираться. Минусов там быть не должно при счете 401.40.
Я бы попробовала отменить все документы по этому договору. И последовательно перезаполнить и перепровести документы, причем договор я бы попробовала создать новый. Если дело в договоре, то минуса должны будут пропасть. Счет ДБП оставила бы 401.40 как и рекомендуют при передаче в аренду (в документах начисления поставить именно аренду).
Вы пытаетесь "обмануть" программу меняя "Передача в аренду" на "Прочие доходы будущих периодов" - поэтому и получаете неверный результат :)
(15) Может я непонятно описываю ситуацию :
Сначала в документах Начисление доходов и Списание доходов был проставлен счет 401.40. В акте сверки видим минусы по Кредиту, не в проводках минусы, а в отчете , который называется Акт сверки.
Теперь , мы разделили договор на два : в прошлом 2021 году , долгосрочный с окончанием в 2022году - договор1 и новый в 2022 году , с окончанием в 2022 году - договор2 .
По договору2 вопросов нет , Акт сверки формируется правильно. Хотя счет используем 401.41.
По договору1 при любом выборе счетов 401.40 или 401.41 при перезаполнении документов - все равно в Акте сверки минуса по Кредиту , хотя в ОСВ все стоит правильно - и по Дебиту и по Кредиту
"Вы пытаетесь "обмануть" программу меняя "Передача в аренду" на "Прочие доходы будущих периодов" - поэтому и получаете неверный результат :)" - Поясните подробнее , не понимаю
Сначала в документах Начисление доходов и Списание доходов был проставлен счет 401.40. В акте сверки видим минусы по Кредиту, не в проводках минусы, а в отчете , который называется Акт сверки.
Теперь , мы разделили договор на два : в прошлом 2021 году , долгосрочный с окончанием в 2022году - договор1 и новый в 2022 году , с окончанием в 2022 году - договор2 .
По договору2 вопросов нет , Акт сверки формируется правильно. Хотя счет используем 401.41.
По договору1 при любом выборе счетов 401.40 или 401.41 при перезаполнении документов - все равно в Акте сверки минуса по Кредиту , хотя в ОСВ все стоит правильно - и по Дебиту и по Кредиту
"Вы пытаетесь "обмануть" программу меняя "Передача в аренду" на "Прочие доходы будущих периодов" - поэтому и получаете неверный результат :)" - Поясните подробнее , не понимаю
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот