Перенос остатков по НУ

Форум Учет и отчетность Производственный учет (MRP)

1С:Управление производственным предприятием Платформа 1С v8.3

1. 2791 9 11.03.14 13:37 Сейчас в теме

Переношу остатки с бух 8.2 в УПП. На счете 71.01 "Расчеты с подотчетными лицами" в бух.8.2 Есть остатки по бух учету и налоговому, в УПП В плане счетов НУ нет счета "71". Должны ли быть остатки по счету 71.01 в НУ или это ошибка ведения в бухгалтерии?

По теме из базы знаний

Ответы

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

3. 123lexaru 11.03.14 14:18 Сейчас в теме

(1) 2791, пардон, а где у нас в НУ 71 счет? О_о
Кстати, сальдо дебетовое или кредитовое?

5. 2791 9 11.03.14 15:09 Сейчас в теме

(3) 123lexaru,
В этом и вопрос, что в плане счетов в УПП такого счета нет, а в ОСВ в бух 8.2 на начало года есть остатки

17. 123lexaru 12.03.14 14:10 Сейчас в теме

(5) 2791, про разницу между Бух 2.0 и УПП, в части плана счетов, уже тут сказали, я лишь добавлю, что неплохо бы озвучить-таки: сальдо по дебету или по кредиту висит на 71? Потому как от этого будет зависеть ответ на второй Ваш вопрос: "Должны ли быть остатки по счету 71.01 в НУ или это ошибка ведения в бухгалтерии?" (с) Если задумаетесь на минуту и взглянете в план счетов, то сами поймете почему :)

2. adva 45 11.03.14 14:09 Сейчас в теме

Без такого счета в НУ прекрасно формируется декларация на прибыль, нужен ли он, не знаю

6. 2791 9 11.03.14 15:21 Сейчас в теме

(2) adva,
спасибо, аналогичный вопрос по счетам 60,62,66,67,76.05 есть остатки в бух 8.2, но таких счетов нет НУ УПП?

7. adva 45 11.03.14 15:26 Сейчас в теме

(6) думаю ответ в (4) и сюда подойдет. Хотя для остатков ПВ наверное лучше не указывать вообще (оно вроде только для оборотов нужно)

4. MurmurSoul 11.03.14 14:31 Сейчас в теме

Вместо 71 счета в НУ можете использовать счет ПВ, данный счет используется в стандартном авансовом отчете в НУ. А можно и ничего не ставить, ошибки не будет.

8. MurmurSoul 11.03.14 15:34 Сейчас в теме

Вопрос в том, для чего им эти счета в остатках НУ нужны? Если они просто ориентируются на БУ и пытаются его повторить в НУ, то не нужен ПВ, а если они по нему что-то сверять планируют.. то все возможно.

9. 2791 9 11.03.14 16:31 Сейчас в теме

(8) MurmurSoul,
меня интересует вопрос почему в бухгалтерии 8.2 по налоговому учету на начало года есть остатки по этим счетам? Это некорректно закрыт период или другой принцип расчета прибыли?

10. MurmurSoul 11.03.14 16:42 Сейчас в теме

Ну, во-первых, все-таки хотелось бы знать в какой бухгалтерии вы работали? 8.2. это не релиз бухгалтерии, это релиз платформы.
Если у вас стояла бухгалтерия 2.0, то там действительно иначе организован налоговый учет.
Основное отличие в бухгалтерии 2.0 БУ и НУ учет решены на едином плане счетов, а в УПП для налогового учета выделен отдельный план счетов. Соответственно в УПП в налоговом плане счетов отсутствуют счета не влияющие на декларацию по налогу на прибыль: счета взаиморасчетов, денежных средств, налогов.
В Бухгалтерии 2.0 т.к. соблюдается правило БУ - двойной проводки, обязательной корреспонденции счетов у вас будут остатки по НУ по всем счетам, по которым они есть в БУ.

11. 2791 9 11.03.14 16:54 Сейчас в теме

(10) MurmurSoul,
Работали в бухгалтерия 2.0, но там остатки по НУ не по всем счетам соответствуют Бухгалтерскому учету. Например по счетам 50,51,52,68,69 и еще некоторые имеет движения и соответственно остатки только по бухучету.

12. MurmurSoul 11.03.14 17:02 Сейчас в теме

Так какие конкретно счета вас волнуют? Если 60, 62, то да, по ним у вас в Бухгалтерии 2.0 будут висеть остатки, при переносе в УПП они в принципе не нужны.

13. 2791 9 11.03.14 17:59 Сейчас в теме

(12) MurmurSoul, (7) adva,
Меня интересуют все счета по которым в бух 2.0 были остатки , а в УПП этих счетов нет. После внесения остатков по НУ получается ниже приведенная ОСВ в которой не сходится Дт и Кт остатки. Корректно ли так оставить или необходимо их чем-то уровнять?

15. adva 45 11.03.14 20:53 Сейчас в теме

Корректно ли (13) не скажу, но в наших базах счета взаиморасчетов не сравниваются, а декларация по прибыли заполняется успешно. Почти во всех движениях в типовых документах отсутствующие счета налогового учета заменяются на ПВ, так что ничего страшного не будет, если оставите как есть

14. adva 45 11.03.14 20:51 Сейчас в теме

Думаю по счетам взаиморасчетов можете остатки не проверять.

Лучше проверьте, что по тем счетам, по которым есть остатки в НУ выполняется равенство БУ = НУ + ВР + ПР. Хотя раз переносили из Бух 2, это скорее выполняется, но мало ли.

А также проверье, что 09 и 77 соотвесттвуют остаткам по ВР (чтобы потом меньше проблем было)

16. MurmurSoul 12.03.14 13:59 Сейчас в теме

Какие у вас все счета в БУ я не знаю, некоторые уже перечислили. Озвучьте конкретно можно будет сказать. По взаиморасчетам начальных остатков по НУ нет. Это видно будет если ввести типовой документ ввода остатков по взаиморасчетам - проводки есть только по БУ. Т.е. однозначно можно сказать что по 60, 62 остатков в НУ ненужно. ТАк же остатков не нужно по 50, 51.
Оборотка в НУ у вас и не сойдется, это не БУ. Она и в течение года не сходится, т. к. НУ не требует обязательной двойной записи и часть проводок идет только по дебету или только по кредиту.
А так вам совершенно верно ответили - при сравнении НУ и БУ не сравнивают всю оборотку, а сравнивают конкретные счета БУ и НУ на выполнение правила ПБУ 18/02

Оставьте свое сообщение

E-mail: