По теме из базы знаний
- 1С: Бухгалтерия 8. Неправильные суммы по вычету НДС с авансов, полученных от покупателей и зачтенных.
- Ведение взаиморасчетов в конфигурациях «Комплексная автоматизация 1.1» и «Управление производственным предприятием 1.3» - часть 2
- Движение товара и Журнал проводок в карточке номенклатуры (Расширение для БП 3.0)
- ЕГАИС от А до Я
- Учет УНФ в НДС: убираем НДС из прибыли в 1С:УНФ
Найденные решения
(9) В общем-то верное замечание.
По идее это вопрос к spezc
Уважаемый spezc, озвучьте требования бухгалтера.
Какие проводки, по его требованию, предполагается видеть в документе "Возврат от покупателя".
Может оказаться так, что бухгалтер хочет видеть проводки, создаваемые документом "Поступление Товаров Услуг"?
Собственно, вместо "Возврат от покупателя" - создание "Поступление Товаров Услуг" не является криминалом.
По идее это вопрос к spezc
Уважаемый spezc, озвучьте требования бухгалтера.
Какие проводки, по его требованию, предполагается видеть в документе "Возврат от покупателя".
Может оказаться так, что бухгалтер хочет видеть проводки, создаваемые документом "Поступление Товаров Услуг"?
Собственно, вместо "Возврат от покупателя" - создание "Поступление Товаров Услуг" не является криминалом.
Остальные ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) Решить данную задачу, как водится, можно двумя способами
1) Просите бухгалтера написать на бумажном носителе, какие проводки требуются и вносите изменения в процедуру ОбработкаПроведения.
Изменения можно оформит в виде подписки к событию, можно в виде дополнения.
Это как больше нравится.
2)создаёте документ КорректировкаЗаписейРегистров.
Заполняете его так как требует бухгалтер.
Первый вариант можно реализовать, если бухгалтеру это требуется на постоянной основе.
Второй вариант - это временное решение.
А вообще, если требуется именно "обратная продажа", то есть ещё один вариант - используйте документ Оприходование.
Только такой вариант это не совсем верно. Проводки при возврате должны быть сторно и по регистрам должен быть указан изначальный документ реализации.
1) Просите бухгалтера написать на бумажном носителе, какие проводки требуются и вносите изменения в процедуру ОбработкаПроведения.
Изменения можно оформит в виде подписки к событию, можно в виде дополнения.
Это как больше нравится.
2)создаёте документ КорректировкаЗаписейРегистров.
Заполняете его так как требует бухгалтер.
Первый вариант можно реализовать, если бухгалтеру это требуется на постоянной основе.
Второй вариант - это временное решение.
А вообще, если требуется именно "обратная продажа", то есть ещё один вариант - используйте документ Оприходование.
Только такой вариант это не совсем верно. Проводки при возврате должны быть сторно и по регистрам должен быть указан изначальный документ реализации.
Мой вариант напильника:
1) Добавляем в док.КЗР (Корректировка зап. регистров) - ОЗТЧ которая дублирует проводки (
2) Выстраиваем с бухом логику нужной проводки
3) добавляем/изменяем в док.КЗР под вариант бухгалтера.
1) Добавляем в док.КЗР (Корректировка зап. регистров) - ОЗТЧ которая дублирует проводки (
2) Выстраиваем с бухом логику нужной проводки
3) добавляем/изменяем в док.КЗР под вариант бухгалтера.
спасибо за подсказки, но бух просит это на основании того, что сейчас такие требования по отражению возврата. причем я действительно давно слышал, что возврат должен проводиться как встречная продажа. вот и подумал - если это действительно новые правила, почему КА это не делает?
переписывать проведение имхо вообще крайнее дело ((
переписывать проведение имхо вообще крайнее дело ((
(4) spezc, вы пишите
Вообще бухгалтер всегда прав. (Если бухгалтер не прав - читай пункт №1)
По этой причине:
Попробуйте сделать обновление конфигурации до самого последнего релиза.
В том случае если проблема не решится, совершенно магическим образом, сделайте то что считаете "крайним делом".
Да и не такое уж оно крайнее дело. Если выполнить красиво через подписку, то все последующие обновления конфигурации будут выполняться без проблем.
В принципе, когда конфигурация, в части данной проблемы, станет соответствовать требованиям бухгалтера - можно будет подписку удалить.
переписывать проведение имхо вообще крайнее дело
Вообще бухгалтер всегда прав. (Если бухгалтер не прав - читай пункт №1)
По этой причине:
Попробуйте сделать обновление конфигурации до самого последнего релиза.
В том случае если проблема не решится, совершенно магическим образом, сделайте то что считаете "крайним делом".
Да и не такое уж оно крайнее дело. Если выполнить красиво через подписку, то все последующие обновления конфигурации будут выполняться без проблем.
В принципе, когда конфигурация, в части данной проблемы, станет соответствовать требованиям бухгалтера - можно будет подписку удалить.
Прежде чем пытаться вносить изменения в конфигурацию неплохо бы почитать действующее законодательство и письма Минфина по этому вопросу.
Дело в том, что возврат возврату рознь, и потому эти операции по разному отражаются, а если еще реализация с НДС...
1. Возврат товара не оприходованного у покупателя (брак, недовоз, отказ от части товара по согласованию сторон. По "правильному" делается Корректировка реализации по согласованию сторон (корректировочный счет-фактура). Проводки - сторнирующие первоначальные.
2. Возврат товара принятого на учет у покупателя. Вот тут как раз и идет обратная реализация. Оформляется как поступление товаров, покупатель при этом выписывает все необходимые при реализации документы. (Пожелания Вашего бухгалтера).
3. Реализация товаров с НДС покупателю неплательщику НДС, с принятием на учет, и последующим возвратом. А вот тут оформляем тот самый "Возврат", т.к. покупатель с обратной реализации не может выставить счет-фактуру, и оформляя возврат обратной "покупкой" мы теряем в НДС-е. В этом случае сторнируются проводки по реализации и начислению НДС соответственно делаются правильные записи книг покупок-продаж. Соответствующие письма Минфина имеются, было бы желание и найти.
Дело в том, что возврат возврату рознь, и потому эти операции по разному отражаются, а если еще реализация с НДС...
1. Возврат товара не оприходованного у покупателя (брак, недовоз, отказ от части товара по согласованию сторон. По "правильному" делается Корректировка реализации по согласованию сторон (корректировочный счет-фактура). Проводки - сторнирующие первоначальные.
2. Возврат товара принятого на учет у покупателя. Вот тут как раз и идет обратная реализация. Оформляется как поступление товаров, покупатель при этом выписывает все необходимые при реализации документы. (Пожелания Вашего бухгалтера).
3. Реализация товаров с НДС покупателю неплательщику НДС, с принятием на учет, и последующим возвратом. А вот тут оформляем тот самый "Возврат", т.к. покупатель с обратной реализации не может выставить счет-фактуру, и оформляя возврат обратной "покупкой" мы теряем в НДС-е. В этом случае сторнируются проводки по реализации и начислению НДС соответственно делаются правильные записи книг покупок-продаж. Соответствующие письма Минфина имеются, было бы желание и найти.
(7) Всё верно.
Для выполнения операций надо так же изучить инструкцию
На самом деле, видов возвратов от покупателя несколько:
Возврат с указанием документа реализации
Возврат без указания документа реализации
Возврат от комиссионера
Возврат оборудования
Возврат тары
spezc, вам необходимо использовать Возврат с указанием документа реализации
Чтобы оформить данный возврат, нужно в журнале документов нажать кнопку Возврат и выбрать пункт Продажа, комиссия.
В шапке вновь созданного документа нужно заполнить реквизит Документ отгрузки, указав документ, реализации, по которому осуществляется возврат. После того, как выбрали нужную операцию, заполняем закладки: Товары и Расчеты.
Таблицу Товары можно заполнить автоматически, нажав кнопку Заполнить и выбрав Заполнить по документу отгрузки, либо вручную через кнопку Подбор. После установки Номенклатуры соответственно необходимо указать Количество, Цену, Ставку НДС. На закладке Расчеты указываются счета, по которым будет учитываться Номенклатура.
Цена — заполняется из регистра Цены номенклатуры.
Счет учета, Счет учета НДС, Счет доходов и Счет расходов — заполняются из регистра Счета учета номенклатуры.
Субконто – представляет собой номенклатурную группу текущего товара.
Если заполнение таблицы Товары происходит по Документу отгрузки, то система сама определит учетную стоимость товаров к возврату на момент реализации.
Также, если возврат происходит на основании документа Отчет о розничных продажах, подставляются реквизиты ПКО, которым розничному Контрагенту был произведен возврат денежных средств.
Для выполнения операций надо так же изучить инструкцию
На самом деле, видов возвратов от покупателя несколько:
Возврат с указанием документа реализации
Возврат без указания документа реализации
Возврат от комиссионера
Возврат оборудования
Возврат тары
spezc, вам необходимо использовать Возврат с указанием документа реализации
Чтобы оформить данный возврат, нужно в журнале документов нажать кнопку Возврат и выбрать пункт Продажа, комиссия.
В шапке вновь созданного документа нужно заполнить реквизит Документ отгрузки, указав документ, реализации, по которому осуществляется возврат. После того, как выбрали нужную операцию, заполняем закладки: Товары и Расчеты.
Таблицу Товары можно заполнить автоматически, нажав кнопку Заполнить и выбрав Заполнить по документу отгрузки, либо вручную через кнопку Подбор. После установки Номенклатуры соответственно необходимо указать Количество, Цену, Ставку НДС. На закладке Расчеты указываются счета, по которым будет учитываться Номенклатура.
Цена — заполняется из регистра Цены номенклатуры.
Счет учета, Счет учета НДС, Счет доходов и Счет расходов — заполняются из регистра Счета учета номенклатуры.
Субконто – представляет собой номенклатурную группу текущего товара.
Если заполнение таблицы Товары происходит по Документу отгрузки, то система сама определит учетную стоимость товаров к возврату на момент реализации.
Также, если возврат происходит на основании документа Отчет о розничных продажах, подставляются реквизиты ПКО, которым розничному Контрагенту был произведен возврат денежных средств.
Любопытные требования буха. При том что по законодательству нет понятия "обратная продажа" и как genna верно перечислила возврат возврату рознь, в т.ч с точки зрения отражения по НДС.
Какими проводками бух хочет отразить так называемую обратную продажу? Так как обратная продажа это ПТУ, то на ум приходят только проводки
дт 41 - кт 60 на стоимость продажи товара без НДС
дт 19 - кт 60 на стоимость НДС с продажи товара.
Понятно что 60 и 62 скрестить корректировкой долга не проблема.
Но куда деть разницу между себестомостью товара и его продажной ценой? Если товар стоил 100 рублей, а мы продали его на 150р, то нормальный возврат должен на склад товар вернуть по стоимости 100 на 41 счет, а выручку уменьшить на 150 рублей
Какими проводками бух хочет отразить так называемую обратную продажу? Так как обратная продажа это ПТУ, то на ум приходят только проводки
дт 41 - кт 60 на стоимость продажи товара без НДС
дт 19 - кт 60 на стоимость НДС с продажи товара.
Понятно что 60 и 62 скрестить корректировкой долга не проблема.
Но куда деть разницу между себестомостью товара и его продажной ценой? Если товар стоил 100 рублей, а мы продали его на 150р, то нормальный возврат должен на склад товар вернуть по стоимости 100 на 41 счет, а выручку уменьшить на 150 рублей
(9) В общем-то верное замечание.
По идее это вопрос к spezc
Уважаемый spezc, озвучьте требования бухгалтера.
Какие проводки, по его требованию, предполагается видеть в документе "Возврат от покупателя".
Может оказаться так, что бухгалтер хочет видеть проводки, создаваемые документом "Поступление Товаров Услуг"?
Собственно, вместо "Возврат от покупателя" - создание "Поступление Товаров Услуг" не является криминалом.
По идее это вопрос к spezc
Уважаемый spezc, озвучьте требования бухгалтера.
Какие проводки, по его требованию, предполагается видеть в документе "Возврат от покупателя".
Может оказаться так, что бухгалтер хочет видеть проводки, создаваемые документом "Поступление Товаров Услуг"?
Собственно, вместо "Возврат от покупателя" - создание "Поступление Товаров Услуг" не является криминалом.
(9) HobbitT,
В моей практике под "обратной продажей" клиентами подразумевалась просто встречная сделка купли-продажи.
То есть, если вы продавец, и что-то продали, то вам вернули так, как будто вы это выкупили.
Взаимозачет 60-62 мог потом быть, мог и не быть - это уже другой вопрос.
В этом случае у нас налицо две независимые сделки по купле-продаже, и никакие суммы и разницы девать никуда не надо было, по крайней мере, с точки зрения бухучета.
А вот если идет речь о расторжении договора купли-продажи в части или в целом, то тут уже все немного сложнее. Особенно оно стало сложнее и запутанней с вводом в законодательство парадигмы о корректировочных счетах-фактурах.
В моей практике под "обратной продажей" клиентами подразумевалась просто встречная сделка купли-продажи.
То есть, если вы продавец, и что-то продали, то вам вернули так, как будто вы это выкупили.
Взаимозачет 60-62 мог потом быть, мог и не быть - это уже другой вопрос.
В этом случае у нас налицо две независимые сделки по купле-продаже, и никакие суммы и разницы девать никуда не надо было, по крайней мере, с точки зрения бухучета.
А вот если идет речь о расторжении договора купли-продажи в части или в целом, то тут уже все немного сложнее. Особенно оно стало сложнее и запутанней с вводом в законодательство парадигмы о корректировочных счетах-фактурах.
Спасибо всем за ответы. Вот требование буха:
Про проведении возврата от покупателя должны ложиться вот такие проводки
Проводка Операция
Д 41 - К 62 Приняты к учету возвращенные покупателем качественные товары
Д 19 - К 62 Учтен НДС
Д 68 - К 19 НДС принят к вычету
А про возврате поставщику
Д 60 - К 90-1 Признана выручка от продажи товара
Д 90-2 - К 41 Списана стоимость возвращенного товара
Д 90-3 - К 68 Начислен НДС при возврате товара
Действительно можно в данном случае создать Поступление от покупателя и реализацию поставщику? В том случае покупатель принял к учету?
З.Ы. бухгалтер всегда прав - крайне не согласен)))
Про проведении возврата от покупателя должны ложиться вот такие проводки
Проводка Операция
Д 41 - К 62 Приняты к учету возвращенные покупателем качественные товары
Д 19 - К 62 Учтен НДС
Д 68 - К 19 НДС принят к вычету
А про возврате поставщику
Д 60 - К 90-1 Признана выручка от продажи товара
Д 90-2 - К 41 Списана стоимость возвращенного товара
Д 90-3 - К 68 Начислен НДС при возврате товара
Действительно можно в данном случае создать Поступление от покупателя и реализацию поставщику? В том случае покупатель принял к учету?
З.Ы. бухгалтер всегда прав - крайне не согласен)))
(12) spezc, ну что тут сказать - можно конечно так рисковать, но эт при том, что НДС вы перечислите в бюджет при отгрузке ... да ещё и не факт, что ФНС не установит причинно-следственную связь отсутствия сделки по правоприменению вычета...т.е. со своего же (по факту не проданного товара) хотите поиметь НДСа(имхо странно всё это)
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот