ЗУП 3.1.23.656 Как проверить заполнение 6-НДФЛ?
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) попробуйте на копии - 1. Перепровести Начисление з/п за март (выплата ведь в апреле?); 2. Заполнить 6-НДФЛ, сделать проверку. Ошибка повторяется? Или получилось без ошибок?
Очень странное поведение Начисление з/п за март (возможно и раньше так было, но не было критично, а март - это уже доход апреля для НДФЛ и влияет на Базу для 6-НДФЛ).
При перепроведении Начисления з/п за март Доход, который был начислен за первую половину марта входит либо в март, либо в апрель. У меня каждое перепроведение Начисления меняло 6-НДФЛ - раз провели- без ошибок, второй провели- проверка с ошибками, и так бесконечно. Оставили вариант 6-НДФЛ, который без ошибок и больше его не перезаполняли.
Очень странное поведение Начисление з/п за март (возможно и раньше так было, но не было критично, а март - это уже доход апреля для НДФЛ и влияет на Базу для 6-НДФЛ).
При перепроведении Начисления з/п за март Доход, который был начислен за первую половину марта входит либо в март, либо в апрель. У меня каждое перепроведение Начисления меняло 6-НДФЛ - раз провели- без ошибок, второй провели- проверка с ошибками, и так бесконечно. Оставили вариант 6-НДФЛ, который без ошибок и больше его не перезаполняли.
(10) до отчета проверку делали нарастающим итогом за год, а здесь нужно апрель "отделить", т.к. он не входит в квартальный отчет.
Причем маразм полный - апрель еще (по бухгалтерскому учету) и не начисляли, не считали, даже аванс, но вот доход для НДФЛ, полученный при начислении мартовской з/п нужно учесть и не включить его в 6-НДФЛ.
Причем маразм полный - апрель еще (по бухгалтерскому учету) и не начисляли, не считали, даже аванс, но вот доход для НДФЛ, полученный при начислении мартовской з/п нужно учесть и не включить его в 6-НДФЛ.
Мне бы для начала узнать из какого регистра накопления берутся данные в строки 110 (Сумма дохода, начисленная физическим лицам) и 140 (Сумма налога исчисленная). Я бы вывел данные в таблицу и посмотрел для кого строка 110*0.13 отличается от строки 140.
(6) Отчёт Анализ доходов по месяцам за первый квартал покажет именно то, что после расшифровки по сотрудникам значений базы и исчисленного налога позволит в Экселе проверить правильность начисления налога. А данные берутся из РН РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ, но для расчета налоговой базы используется и РН ПредоставленныеСтандартныеИСоциальныеВычетыНДФЛ. После определения проблемных сотрудников используйте отчет Подробный анализ НДФЛ по сотрудникам.
(9)
(6) Отчёт Анализ доходов по месяцам за первый квартал покажет именно то, что после расшифровки по сотрудникам значений базы и исчисленного налога позволит в Экселе проверить правильность начисления налога.
Итоговые суммы по этому отчету различаются от сумм в 6-НДФЛ. Я даже не пойму что с чем сравнивать.
Прикрепленные файлы:
(13) Вы взяли период отчёта по 31 марта, а нужно брать период до дня выплаты аванса. Когда начислений за месяц, выплачиваемые в апреле и которые войдут во 2-й квартал по дате выплаты, ещё нет. Не забывайте, что получение дохода и начисление НДФЛ теперь производится по дате выплаты, а не начисления. М.б. для этого придётся временно распровести начисления за вторую половину месяца.
Налоговую базу и исчисленный налог нужно расшифровать по сотрудникам и сравнивать расчетный НДФЛ как база*ставку и реальный исчисленный. А потом анализировать самого проблемного сотрудника.
(15) Из этого регистра как раз берется именно исчисленный налог, записываемый в регистр документами начислений. А удержанный налог фиксируется в РН Расчёты налогового агента с бюджетом по НДФЛ. Вот именно они попадают в 1 раздел.
Налоговую базу и исчисленный налог нужно расшифровать по сотрудникам и сравнивать расчетный НДФЛ как база*ставку и реальный исчисленный. А потом анализировать самого проблемного сотрудника.
(15) Из этого регистра как раз берется именно исчисленный налог, записываемый в регистр документами начислений. А удержанный налог фиксируется в РН Расчёты налогового агента с бюджетом по НДФЛ. Вот именно они попадают в 1 раздел.
1) РН "Учет доходов для Исчисления НДФЛ" Здесь отражается доходы по сотрудникам
2) РН "Вычеты по уведомлениям НО" и "Предоставленные стандартные и соц. вычеты" - инфа по вычетам которые влияют на базу
3) РН "Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ" регистр учета Исчисленного и Удержанного НДФЛ . Вид движения приход - налог исчислен , Вид движения расход - налог удержан . Чаще всего именно в этом регистре ошибки .
4) РН "Расчеты налоговых агентов с бюджетом". этот регистр отвечает за НДФЛ перечисленный в бюджет.
НДФЛ проверяется по отчету Анализ НДФЛ по месяца в разрезе сотрудников. В идеале , Исчисленный НДФЛ должен сходиться с налогооблагаемой базой с учетом всех вычетов за месяц налогового периода, и соответственно удержанный НДФЛ должен быть равен исчисленному.
Если не идет то уже анализируется каждый такой сотрудник через отчет "Подробный анализ НДФЛ по сотруднику"
2) РН "Вычеты по уведомлениям НО" и "Предоставленные стандартные и соц. вычеты" - инфа по вычетам которые влияют на базу
3) РН "Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ" регистр учета Исчисленного и Удержанного НДФЛ . Вид движения приход - налог исчислен , Вид движения расход - налог удержан . Чаще всего именно в этом регистре ошибки .
4) РН "Расчеты налоговых агентов с бюджетом". этот регистр отвечает за НДФЛ перечисленный в бюджет.
НДФЛ проверяется по отчету Анализ НДФЛ по месяца в разрезе сотрудников. В идеале , Исчисленный НДФЛ должен сходиться с налогооблагаемой базой с учетом всех вычетов за месяц налогового периода, и соответственно удержанный НДФЛ должен быть равен исчисленному.
Если не идет то уже анализируется каждый такой сотрудник через отчет "Подробный анализ НДФЛ по сотруднику"
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот