Добрый день. ЗУП 3.1.2.121
Сотруднику начислены и выплачены отпускные 12 числа, 22 выплачен аванс в полном размере, в конце месяца начисляем зарплату и получаем долг за работником. В результате чего сотрудник не попадает в ведомость на выплату зарплаты, все правильно. Но, НДФЛ к перечислению регистрируется тоже в этом документе. Получается в программе НДФЛ к перечислению меньше чем было перечислено. Снимаем галку "Налог перечислен вместе с зарплатой", вводим документ "Перечисление НДФЛ в бюджет" - ничего не изменяется. При заполнении 6-НДФЛ этот сотрудник в нее не попадает. Как быть?
(1) можно вручную добавить сотрудника в общую ведомость, НДФЛ заполнится автоматом... НО нужно обратить внимание на печатную форму (если нужна!), чтобы в ней не присутствовал сотр с нулевой суммой. если через банк - сначала выгрузить Реестр, а потом добавить сотрудника - НДФЛ будет выглядеть корректно
(4) Это понятно, что можно сделать еще одну ведомость, где будет только НДФЛ, можно сделать корректировку регистров, но это не выход для пользователя. Этого сотрудника еще надо найти, а если он не один.
(7) так как удержание НДФЛ производится в момент выплаты з/п (согласно НК), то данная ситуация никак не продумана законодательно и соответственно никак не реализована в 1С....
вот ответ из 1С на эту тему (еще по ЗУП 2.5):
"Здесь проблема не в ошибках пользователя, а в самой ситуации. В свете изменения учета НДФЛ и введением формы 6-НДФЛ налог удерживается при окончательной выплате з/пл. Аванс не производит удержания налога (см. http://buh.ru/news/uchet_nalogi/46650/ )
Поэтому у Вас суммы к выплате нет, но налог не удержан, потому что выплата произведена ранее, в частности, выплатой аванса. Вот в этом и "кривизна" самой ситуации.
Обойти ее можно, например, попробовав внести сумму удержанного налога через документ "Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам и ЕСН".
Межрасчетные выплаты формируют удержание НДФЛ только в том случае, если они выплачивают по документу, который формирует, в свою очередь, начисление налога. И то, эти изменения внесены в последних версиях, в связи с изменениями НК РФ.
Например, выплата отпускных будет формировать информацию по удержанному НДФЛ, так как есть все данные - сумма налога, дата получения дохода. Расчет при увольнении подобных движений делать не может, так как подразумевает не только компенсацию, выходное пособие, но и окончательный расчет с сотрудником по всем доходам. То есть, подразумевается наличие начисления з/пл и полной выплаты."