Может кто-то знал всегда, но для меня недавно открылась великая тайна, что до того, как ввели 6-НДФЛ налоговая по концу года просто обнуляла сальдо по платежам НДФЛ. Они считают что по НДФЛ не может быть ни переплаты ни недоплаты. Или я что-то в деталях не так понял, но факт, что открыв сверку за 13,14 и 15-й года я вижу, что в конце года просто всю обнуляется.
У меня выяснилось,что были косяки и 68.01 по году в ноль не выходит даже с учетом январский платежей. Сидеть и копать древние года (13 и 14-й) нет ни сил не желания. А желание есть подвести все в ноль на начало 16-го года (у нас зп и налоги за декабрь платились в декабре, так что на 31/12/2015 дожен быть ноль).
Вопрос: как правильно списать все что есть на 68.01 чтобы там стал ноль. Т.е. какими проводками ? Там могут быть и переплаты и небольшая задолженность. Надо ли еще какие-то документы/регистры при этом править по учету НДФЛ, чтобы не возникло расхождений?
P.S. Выходит можно было вообще ндфл не перечислять в те года, так как малые предприятие не проверяли и не проверяют, а срок исковой давности закончился. Сэкономил бы
У меня выяснилось,что были косяки и 68.01 по году в ноль не выходит даже с учетом январский платежей. Сидеть и копать древние года (13 и 14-й) нет ни сил не желания. А желание есть подвести все в ноль на начало 16-го года (у нас зп и налоги за декабрь платились в декабре, так что на 31/12/2015 дожен быть ноль).
Вопрос: как правильно списать все что есть на 68.01 чтобы там стал ноль. Т.е. какими проводками ? Там могут быть и переплаты и небольшая задолженность. Надо ли еще какие-то документы/регистры при этом править по учету НДФЛ, чтобы не возникло расхождений?
P.S. Выходит можно было вообще ндфл не перечислять в те года, так как малые предприятие не проверяли и не проверяют, а срок исковой давности закончился. Сэкономил бы
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
На счет недоплаты не знаю (ну не может простить бюджет то , что вы должны оплатить ), а вот что переплата не считается налогом это факт. Мои клиентам советую писать письма в налоговую , с просьбой зачесть переплату в счет будущих периодов. Проводка по списанию - ну я думаю что-то типа 90.02.1 - 68.01 , но нужно консультироваться с налоговой и все как следует проверять , прежде чем что-то списывать , иначе при проверке (которая может нагрянуть) могут возникнуть вопросы
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот