Подскажите пожалуйста, правильная последовательность - это начисление зп - выплата зп и уплата ндфл? Можно ли в принципе делать выплату ндфл заранее? В начале 15 года был уплачен ндфл "авансом" за несколько месяцев вперед. Теперь данные в отчетах отображаются неверно - удержано и перечислено показывает меньше, чем это было сделано на самом деле.
По теме из базы знаний
- Расчет компенсации за задержку выплаты заработной платы
- Настройки отчета "Анализ начислений и удержаний" для ЗУП/ЗГУ 3.1
- Обновление для КА 1.1, ЗУП 2.5, БУХ 2.0: НДС, ЕФС-1, Расчет страховых взносов, Мобилизация, Статистика, Электронные трудовые книжки, 2-НДФЛ, Регламентированная отчетность, Кадровый учет, Прослеживаемость импортных товаров
- Контроль видимости и доступности элементов управляемой формы
- Ведомость на выплату зарплаты и расчета налогов сотрудников по Госконтрактам
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) Aziman,
Да и в статье 226 НК примерно об этом же говорится:
Так что удивляться кривым отчетам в программе, которая рассчитана на правильное ведение учета, не приходится.
В начале 15 года был уплачен ндфл "авансом" за несколько месяцев вперед.
Уплата налога "вперед" налоговым агентом - абсурд. Потому что его обязанность - удержать налог с плательшика (сотрудника) и перечислить его в бюджет. А тут ни плательщика, ни удержанного... это вообще не НДФЛ получается, а что-то непонятное.
Да и в статье 226 НК примерно об этом же говорится:
9. Уплата налога за счет средств налоговых агентов не допускается.
Так что удивляться кривым отчетам в программе, которая рассчитана на правильное ведение учета, не приходится.
(1) Aziman, можно попробовать эту платежку разделить на несколько по каждому месяцу в каждой указать свой период. Потом руками править регистры "НДФЛ уплаченный (к распределению)", "Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ, "Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ" - что тв регистрах можно посмотреть через универсальный отчет. У меня была та же ситуация, перепроведение может не сработать.
(6) bbuhh,
Да ладно вам страшилки рассказывать... Всегда и у всех в налоговой в течение целого года висит "аванс", вплоть до получения 2-НДФЛ - ведь перечисляется налог регулярно (в том числе и нормально удержанный), а за кого и сколько - становится ясно только из справок.
С введением 6-НДФЛ эта ситуация поменяется, но пока что санкций за "аванс" нет.
перечисленную в начале года сумму "аванса" по НДФЛ в уплату налога не зачтут, штрафанут и "отпенят" по полной программе за неуплату.
Да ладно вам страшилки рассказывать... Всегда и у всех в налоговой в течение целого года висит "аванс", вплоть до получения 2-НДФЛ - ведь перечисляется налог регулярно (в том числе и нормально удержанный), а за кого и сколько - становится ясно только из справок.
С введением 6-НДФЛ эта ситуация поменяется, но пока что санкций за "аванс" нет.
(7) Cooler, а вот тут не соглашусь...санкций нет, только при условии, что орг. после "аванса" перечисляла далее НДФЛ в положенные сроки уплаты, не взирая на переплату(мол, есть же дебит, чё платить то лишнее), иначе пени за несвоевременное перечисление ...
зы это из практики выездной проверки
зы это из практики выездной проверки
(8) ben19791010,
(10) ant1773,
санкций нет, только при условии, что орг. после "аванса" перечисляла далее НДФЛ в положенные сроки уплаты, не взирая на переплату(мол, есть же дебит, чё платить то лишнее), иначе пени за несвоевременное перечисление ...
Пени при отсутствии задолженности перед бюджетом? Интересное кино...
зы это из практики выездной проверки
А практика даст ответ на вопрос: что вообще делать с "авансом"? Получается, что зачесть его невозможно? На пальцах: случилась на начало года переплата 1000 руб., весь год платим "рубль в рубль", что имеем на конец года? Опять переплату в ту же тысячу! Что с ней делать? Если самостоятельно учтем ее, например, в декабре, то, по вашей логике, этот декабрь не закроется никогда и пени будут капать вечно!
(10) ant1773,
у нас при проверке за 2014-й год взгрели начальника расчетного отдела.
Должностное лицо? Не организацию? Любопытно было бы узнать, по какой статье КоАП?
(11) Cooler, уважаемый, дело не в том как вы трактуете законодательство(это оно нас трактует всех), а посему не принимайте на своё
а это как раз трактовка(задолженность не трактуется, она либо есть, либо нет)...а вот суть того что вы удержали, но не оплатили(прикрываясь не ооснованным авасом) - это уже карается...всё это мы уже отстаивали перед фнс
что вообще делать с "авансом"?
конечно,-нам так и сказали аванс(вашу переплату) можете попросить когда угодно, это ваши трудности,что вы там куда то что то переплатили...
при отсутствии задолженности перед бюджетом
а это как раз трактовка(задолженность не трактуется, она либо есть, либо нет)...а вот суть того что вы удержали, но не оплатили(прикрываясь не ооснованным авасом) - это уже карается...всё это мы уже отстаивали перед фнс
(11) Cooler,
Только если Вы по Заявлению зачтете в счет предстоящих платежей,как то так...
А практика даст ответ на вопрос: что вообще делать с "авансом"? Получается, что зачесть его невозможно? На пальцах: случилась на начало года переплата 1000 руб., весь год платим "рубль в рубль", что имеем на конец года? Опять переплату в ту же тысячу! Что с ней делать?
Только если Вы по Заявлению зачтете в счет предстоящих платежей,как то так...
(8) ben19791010, у в унынии, у меня уже лет 5 периодически авансом НДФЛ перечисляется, вроде пока налоговая никаких санкций не применяла.
Все из-за нежелания директора делать лишние платежки на НДФЛ с отпускных, поэтому рассчитывала и перечисляла его в сроки уплаты НДФЛ с зарплаты. :( Блин, чувствую, запенят по полной программе при случае.
Все из-за нежелания директора делать лишние платежки на НДФЛ с отпускных, поэтому рассчитывала и перечисляла его в сроки уплаты НДФЛ с зарплаты. :( Блин, чувствую, запенят по полной программе при случае.
(17) kavita03, да как вы все не поймёте, дело не в самом авансе отдельно,а в его представлении налогоплательщика - если плательщик зная, что есть переплат(в виде аванса) не платил НДФЛ в срок начисления з/п, то тут полюбому запенят, а если он платил невзирая на аванс(до сумм начисления) то он молодец - и потом просто заявлением вернёт свой косяк
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот