В БП 3.0 неправильно начисляется аванс и НДФЛ
Добрый день.
Возникла следующая проблема - при попытке заполнить документ начисления зарплаты за октябрь сумма аванса составляет 50% от необходимой, а НДФЛ у одного сотрудника минусовой (скрин приложен).
Оклад у обоих сотрудников - 8500 руб.
Ставка у обоих сотрудников - 0.5.
Аванс - 40% от оклада.
Насколько я понимаю, при половинной ставке зарплата должна начисляться в размере 4250 руб., а аванс 1700 руб. Что на скрине и видно. Но бухгалтер уверяет, что в предыдущих месяцах она заполняла начисления и у нее зарплата была равна окладу (скрины приложил).
НДФЛ минусовой насколько я понимаю из-за того, что одного сотрудника вычета на детей (1700 - 1400х2)х0.13 = -143. Но НДФЛ должен быть нулевым, а не минусовым?
Подскажите в каком направлении копать, чтобы все привести в порядок.
Возникла следующая проблема - при попытке заполнить документ начисления зарплаты за октябрь сумма аванса составляет 50% от необходимой, а НДФЛ у одного сотрудника минусовой (скрин приложен).
Оклад у обоих сотрудников - 8500 руб.
Ставка у обоих сотрудников - 0.5.
Аванс - 40% от оклада.
Насколько я понимаю, при половинной ставке зарплата должна начисляться в размере 4250 руб., а аванс 1700 руб. Что на скрине и видно. Но бухгалтер уверяет, что в предыдущих месяцах она заполняла начисления и у нее зарплата была равна окладу (скрины приложил).
НДФЛ минусовой насколько я понимаю из-за того, что одного сотрудника вычета на детей (1700 - 1400х2)х0.13 = -143. Но НДФЛ должен быть нулевым, а не минусовым?
Подскажите в каком направлении копать, чтобы все привести в порядок.
Прикрепленные файлы:
Найденные решения
(1)
Потому что НДФЛ по закону считается нарастающим итогом с начала года, т.е. каждый месяц берется доход за весь год, из него минусуются вычеты за весь год, результат умножается на 13% - это НДФЛ за год - вот он не может быть отрицательным!
После из него вычитается удержанный ранее налог за весь год - вот это и будет НДФЛ за месяц.
И если в текущем месяце доход меньше вычета, а в прошлом был больше, то по сути идет "зачет" налога прошлого месяца.
Проще говоря - текущий "недоиспользованный" вычет используется полностью за счет НДФЛ прошлых месяцев.
Так что никуда копать не надо, все в порядке: если в будущем доход будет достаточным, то налог сам выравняется.
А вот если дохода не будет или сотрудник уволится - да, образуется излишне удержанный налог, который вы должны вернуть в предусмотренном НК порядке: известить работника, получить от него заявление о возврате с указанием банковского счета и вернуть налог отдельной платежкой.
Но НДФЛ должен быть нулевым, а не минусовым?
В целом за год - да, но в отдельные месяцы может быть и отрицательным.
Потому что НДФЛ по закону считается нарастающим итогом с начала года, т.е. каждый месяц берется доход за весь год, из него минусуются вычеты за весь год, результат умножается на 13% - это НДФЛ за год - вот он не может быть отрицательным!
После из него вычитается удержанный ранее налог за весь год - вот это и будет НДФЛ за месяц.
И если в текущем месяце доход меньше вычета, а в прошлом был больше, то по сути идет "зачет" налога прошлого месяца.
Проще говоря - текущий "недоиспользованный" вычет используется полностью за счет НДФЛ прошлых месяцев.
Так что никуда копать не надо, все в порядке: если в будущем доход будет достаточным, то налог сам выравняется.
А вот если дохода не будет или сотрудник уволится - да, образуется излишне удержанный налог, который вы должны вернуть в предусмотренном НК порядке: известить работника, получить от него заявление о возврате с указанием банковского счета и вернуть налог отдельной платежкой.
Остальные ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1)
Потому что НДФЛ по закону считается нарастающим итогом с начала года, т.е. каждый месяц берется доход за весь год, из него минусуются вычеты за весь год, результат умножается на 13% - это НДФЛ за год - вот он не может быть отрицательным!
После из него вычитается удержанный ранее налог за весь год - вот это и будет НДФЛ за месяц.
И если в текущем месяце доход меньше вычета, а в прошлом был больше, то по сути идет "зачет" налога прошлого месяца.
Проще говоря - текущий "недоиспользованный" вычет используется полностью за счет НДФЛ прошлых месяцев.
Так что никуда копать не надо, все в порядке: если в будущем доход будет достаточным, то налог сам выравняется.
А вот если дохода не будет или сотрудник уволится - да, образуется излишне удержанный налог, который вы должны вернуть в предусмотренном НК порядке: известить работника, получить от него заявление о возврате с указанием банковского счета и вернуть налог отдельной платежкой.
Но НДФЛ должен быть нулевым, а не минусовым?
В целом за год - да, но в отдельные месяцы может быть и отрицательным.
Потому что НДФЛ по закону считается нарастающим итогом с начала года, т.е. каждый месяц берется доход за весь год, из него минусуются вычеты за весь год, результат умножается на 13% - это НДФЛ за год - вот он не может быть отрицательным!
После из него вычитается удержанный ранее налог за весь год - вот это и будет НДФЛ за месяц.
И если в текущем месяце доход меньше вычета, а в прошлом был больше, то по сути идет "зачет" налога прошлого месяца.
Проще говоря - текущий "недоиспользованный" вычет используется полностью за счет НДФЛ прошлых месяцев.
Так что никуда копать не надо, все в порядке: если в будущем доход будет достаточным, то налог сам выравняется.
А вот если дохода не будет или сотрудник уволится - да, образуется излишне удержанный налог, который вы должны вернуть в предусмотренном НК порядке: известить работника, получить от него заявление о возврате с указанием банковского счета и вернуть налог отдельной платежкой.
(3)
если у вас зарплата белая и пушистая, то неверное.
по трудовом законодательству, если сотрудник отработал полный месяц на ставку, то его зарплата не может быть меньше МРОТ.
МРОТ сейчас 16242. На полную ставку
соответственно, на 0.5 ставки - 16242*0,5= 8121.
Это та цифра, меньше которой зарплата вашего сотрудника на 0,5 ставки за месяц не может быть (при условии, что сотрудник отработал весь месяц)
(1)
Типичная ошибка, когда указывают И 0,5 оклада И 0,5 ставки. В результате при расчете получается 0,5*0,5=0,25 оклада. :)
Указывать вообще-то надо полный оклад для этой должности. А уж доля оклада при расчете регулируется ставкой - работает на полную ставку- получает 1 оклад, работает на 0,5 ставки - получается 0,5 оклад, работает на 0,25 ставки - получается 0,25 оклада.
(1)
(3)
Не верь. (не бойся,не проси) (с) :)
Либо оклад поменяла, либо ставку. Либо формулу расчета.
Формула то простейшая: Результат= Оклад*Ставку.
Вот и гадай, что твоя бухгалтер могла поменять.:)
А по расчету зарплаты у меня верное представление?
если у вас зарплата белая и пушистая, то неверное.
по трудовом законодательству, если сотрудник отработал полный месяц на ставку, то его зарплата не может быть меньше МРОТ.
МРОТ сейчас 16242. На полную ставку
соответственно, на 0.5 ставки - 16242*0,5= 8121.
Это та цифра, меньше которой зарплата вашего сотрудника на 0,5 ставки за месяц не может быть (при условии, что сотрудник отработал весь месяц)
(1)
при половинной ставке зарплата должна начисляться в размере 4250 руб
нет, по закону не меньше 8121. Если зарплата белая. В вашем случае установлено чуть больше - 8500
Типичная ошибка, когда указывают И 0,5 оклада И 0,5 ставки. В результате при расчете получается 0,5*0,5=0,25 оклада. :)
Указывать вообще-то надо полный оклад для этой должности. А уж доля оклада при расчете регулируется ставкой - работает на полную ставку- получает 1 оклад, работает на 0,5 ставки - получается 0,5 оклад, работает на 0,25 ставки - получается 0,25 оклада.
Подскажите в каком направлении копать, чтобы все привести в порядок.
поставить полные оклады для этих должностей. То есть оклад у сотрудника должен быть 17 000.
(1)
Но бухгалтер уверяет,
(3)
не ясно, как ранее у бухгалтера все сходилось.
Не верь. (не бойся,не проси) (с) :)
Либо оклад поменяла, либо ставку. Либо формулу расчета.
Формула то простейшая: Результат= Оклад*Ставку.
Вот и гадай, что твоя бухгалтер могла поменять.:)
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот