справка-расчет налоговых активов и обязательств

1. Ranel 29.10.20 21:26 Сейчас в теме
подскажите пожалуйста с чем может быть связан вывод данного сообщения? учетную политику не меняли.


"* На 01.01.2020 установленная ставка составляет 20%.
Детальные данные о суммах отложенных налоговых активов и обязательств оценены исходя из этой ставки.

Однако, отраженные на счетах суммы отложенного налога на 01.01.2020 не совпадают с рассчитанными по этой ставке.
Исходя из общих сумм отложенного налога и временных разниц на 01.01.2020 фактически примененная ставка составляет 23,710726%.

Расхождения между расчетными и фактическими суммами показаны отдельными строками.
Наличие таких строк может быть следствием изменения учетной политики с 01.01.2020, а также указывать на ошибки в учете, допущенные до 01.01.2020.
Последствия этого изменения (этих ошибок) устранены при пересчете отложенных налоговых активов и обязательств по ставке 20%, записями за Январь 2020.
См. Справку-расчет эффекта изменения ставок налога на прибыль, графы 6 и 7"

Порядок расчета

Гр. 8, 9. Отложенные налоговые активы и обязательства на 01.08.2020
Гр. 8 = гр. 6 * 20%
Гр. 9 = гр. 7 * 20%

Гр. 10, 11. Изменение временных разниц
Гр. 10 = гр. 6 - гр. 2
Гр. 11 = гр. 7 - гр. 3
Прикрепленные файлы:
По теме из базы знаний
Вознаграждение за ответ
Показать полностью
Найденные решения
3. Ranel 30.10.20 09:37 Сейчас в теме +1 $m
(1) Решение:
восстановили базу за прошлый год, сравнили учетную политику
в истории изменений наблюдалось изменение с начала 2020,
толи кто то изменил, толи настройки программы автоматом поменялись
скорее первое.
в итоге установили "Ведётся балансовым методом"
перечитали, всё ушло с 99 на 09 и 77
Прикрепленные файлы:
Остальные ответы
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
3. Ranel 30.10.20 09:37 Сейчас в теме +1 $m
(1) Решение:
восстановили базу за прошлый год, сравнили учетную политику
в истории изменений наблюдалось изменение с начала 2020,
толи кто то изменил, толи настройки программы автоматом поменялись
скорее первое.
в итоге установили "Ведётся балансовым методом"
перечитали, всё ушло с 99 на 09 и 77
Прикрепленные файлы:
2. user958326 29.10.20 23:12 Сейчас в теме
Вы бы полностью задачу написали, раз вознаграждение за решение даете. Какой конкретно релиз, ставили ли обновления с момента правильного расчета сумм и не правили ли задним числом документы?
Оставьте свое сообщение
Вакансии
1С аналитик
Москва
зарплата от 210 000 руб.
Полный день

Руководитель направления 1С
Москва
зарплата от 350 000 руб.
Полный день

1С Программист
Москва
зарплата от 180 000 руб.
Полный день

Программист 1С
Москва
зарплата от 180 000 руб. до 220 000 руб.
Полный день

Аналитик 1С / Бизнес-аналитик
Нижний Новгород
зарплата от 100 000 руб. до 250 000 руб.
Временный (на проект)