проверка ДЗ и КЗ

1. chuckk 12.11.13 11:17 Сейчас в теме
перед процедурой закрытия месяца ...

Существует список, рекомендации?
Подскажите пожалуйста
По теме из базы знаний
Ответы
Подписаться на ответы Инфостарт бот Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
2. GPetr 21 12.11.13 11:26 Сейчас в теме
(1) chuckk,
не помню кто автор, но если не изменяет память - то взято с этого сайта 6 месяцев назад..

Вот для себя написал инструкцию, чтобы ничего не забыть при закрытии месяца и каждый квартал к ней обращаюсь, думаю и Вам будет полезно.
1) Перепровести базу
2) Свести банк.
3) Проверить дублирующихся контрагентов, через сортировку по ИНН в справочнике Контрагентов, или обработкой поиск дублирующихся элементов справочников.
7) Свести кассу.
9) Начислить амортизацию ОС
9.1) Начислить амортизацию по материалам в эксплуатации (10.11.1 и 10.11.2)
9.2) Списание расходов будущих периодов 97
10) ОСВ по счету 00 – не должно быть остатков и проводок
11) ОСВ по счету 10 должны содержать нулевой остаток (как правило все материалы списываем в конце месяца).
12) Сформировать ОСВ по счету 20, 25, 26, 44. Для нормального закрытия месяца не должно присутствовать пустой аналитики (пустых строк с суммами в оборотке).
13) Сформировать ОСВ по счету 90 Для нормального закрытия месяца не должно присутствовать пустой аналитики.
14) ОСВ по счету 41, 43, 10 не должны содержать отрицательных остатков.
15) Внимательно проанализировать обороты, между счетами 76.02 и 91.01 (бывают косяки при возварте товаров).
17) При наличии прочих, специальных банковских счетов, посмотреть ОСВ по счету 55, проверить на наличие пустой аналитики и прочие ошибки.
18) Выполнить восстановление последовательности расчетов с контрагентами.
19) Анализ Субконто – Контрагенты: Проверить необходимость проведения взаимозачетов между разными договорами одного контрагента (например как поставщик или как покупатель).
20) Анализ Субконто – Контрагенты: По субсчетам, проверить отсутствие зачетов Авансов.
23) Выполнить проведение по регистрам НДС
24) Выполнить проведение по партиям (при партионном учете)
25) Проверить соответствие данных в "Ведомости по производственным затратам" с оборотами по 20 счету.
26) Выставить счета-фактуры на аванс.
27) Формирование записей Книги Покупок.
28) Формирование записей Книги Продаж.
29) Начислить налог на имущество и Взносы на Негативное воздействие на окружающую среду.
30) Списание расходов с затратных счетов (26,44...) на 90 счета.
31) Создание резерва по сомнительным долгам. (п. 70 Положения № 34н в редакции приказа Минфина России от 24.12.2010 № 186н) с отчетности за 2011 год обязательно!
32) Определение Финансовых результатов
33) Проводки ПБУ 18/02 (Делаю Операцией Вручную. Специальными Документами 1С это не делаю, мне так проще)
* Если нужно перезакрыть месяц, то сначала обязательно снимаем проводки ПБУ 18/02 иначе Определение фин. результатов пройдет неправильно.

После выполнения регламентной операции закрытие месяца, необходимо:
1) ОСВ по счетам - должны отсутствовать остатки:
a. 19
b. 26
c. 25
d. 20
e. 44
f. 90
g. 91
2) Проверить правильность расчета НДС
a. Сверить суммы по реализации НДС в Декларации по НДС = Книга продаж = список кросс-таблица (НДС Продажи)
b. Сверить суммы по входящему НДС в Декларации по НДС = Книга покупок = список кросс-таблица (НДС Покупки)
c. При несовпадении данных в Книге продаж и отчете Список кросс-таблица, необходимо выполнить сравнение, раздельно по контрагентам (Книга Продаж - Список кросс-таблица). Аналогично Входящий НДС
4. chuckk 12.11.13 11:33 Сейчас в теме
(2) спасибо, конечно, но из этой инструкции мало что понятно ...
вопрос состоит как раз в том какие отчеты рекомендуется сформировать ...
5. ant1773 6 12.11.13 12:55 Сейчас в теме
(4) chuckk,

Непонятно, что конкретно непонятно из этой инструкции? Пошагово расписанное закрытие периода.
Отчеты самые ходовые - ОСВ по счету и анализ счета.


а вот как в ОСВ увидеть ?


Как в ОСВ увидеть что?

Или вопрос исключительно в том, что нужно сверить остатки в каких-то регистрах накопления с остатками по регистру бухгалтерии? Пишется за 10 минут в консоли отчетов или запросов. ОСВ для этого - неприменима.
6. chuckk 12.11.13 13:48 Сейчас в теме
(5) и где в (2) можно увидеть ответ (1)
8. ant1773 6 12.11.13 13:51 Сейчас в теме
(6) chuckk,

Краткость конечно сестра таланта, только теперь ничего не понятно мне. :)
3. chuckk 12.11.13 11:30 Сейчас в теме
Как всегда, начну отвечать сам:

1.Сформировать документ "Инвентаризация расчетов с контрагентами",
2.Провести анализ по виду задолженности по контрагентам
3.Провести анализ по счетам учета

а вот как в ОСВ увидеть ?
7. Alex_Japanese_Student 464 12.11.13 13:49 Сейчас в теме
собственную же статью порекоммендую - Ошибки УПП
- какие ошибки были у меня. Партии с нулевым (отрицательным) количеством и ненулевой стоимостью, то же самое на 41 счете, проверка закрытия 44 счета, проерка регистра свободных остатков, снятие старых резервов, закрытие старых заказов etc

не по дз/кз но смотрю пошло шире обсуждение возможных ошибок
Оставьте свое сообщение

Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот