Доброе утро! Помогите, пожалуйста, разобраться. УПП 1.3.43.1
Организация до 01.07.2013 года была полностью на ЕНВД, с 01.07.2013 перешли на совмещенный режим ЕНВД+ОСНО. Теперь необходимо считать налог на прибыль.Документ "Расчеты по налогу на прибыль" никаких проводок не делает. Подозреваю,что нужно что-то довнести. Вот только что?
Организация до 01.07.2013 года была полностью на ЕНВД, с 01.07.2013 перешли на совмещенный режим ЕНВД+ОСНО. Теперь необходимо считать налог на прибыль.Документ "Расчеты по налогу на прибыль" никаких проводок не делает. Подозреваю,что нужно что-то довнести. Вот только что?
По теме из базы знаний
- Налоговый учет по налогу на прибыль в программе «1С:ERP Управление предприятием 2.0»
- Книга доходов и расходов (КУДИР) и кассовая книга для 1С 8.х любой конфигурации для предприятий на УСН, ПСН, ЕСХН
- Анализ расхождений выручки НДС и Налога на прибыль в декларациях 1С (БП 3.0 ПРОФ и КОРП, КА 2, ЕRP)
- Закрытие 90 и 91 счетов. Формирование финансового результата
- НДС при переходе с ЕНВД на ОСНО
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1)
Вы так в слух больше нигде не скажите. У вас может быть УСН+ЕНВД или ОСНО+ЕНВД. Чисто ЕНВД нет. У вас может не быть операций по ОСНО(УСН). И если у вас их нет то вы имеете право не сдавать по ОСНО нулевую отчётность. Но чистого ЕНВД не бывает. О чём вам с радостью сообщит налоговая инспекция как только у вас появятся операции не подпадающие под ЕНВД. И разумеется доначислит вам... а ещё и пени и штрафы будут.
Не перешли. А с этого момента у вас появились операции по ОСНО и вам необходимо с этого момента вести раздельный учёт доходов/расходов, затрат, зарплатных налогов.
Повторюсь нужно настроить раздельный учёт. Зависит от многих факторов.
Профиль деятельности у вас какой? Что под ЕНВД что по ОСНО?
Организация до 01.07.2013 года была полностью на ЕНВД
Вы так в слух больше нигде не скажите. У вас может быть УСН+ЕНВД или ОСНО+ЕНВД. Чисто ЕНВД нет. У вас может не быть операций по ОСНО(УСН). И если у вас их нет то вы имеете право не сдавать по ОСНО нулевую отчётность. Но чистого ЕНВД не бывает. О чём вам с радостью сообщит налоговая инспекция как только у вас появятся операции не подпадающие под ЕНВД. И разумеется доначислит вам... а ещё и пени и штрафы будут.
с 01.07.2013 перешли на совмещенный режим ЕНВД+ОСНО.
Не перешли. А с этого момента у вас появились операции по ОСНО и вам необходимо с этого момента вести раздельный учёт доходов/расходов, затрат, зарплатных налогов.
Подозреваю,что нужно что-то довнести. Вот только что?
Повторюсь нужно настроить раздельный учёт. Зависит от многих факторов.
Профиль деятельности у вас какой? Что под ЕНВД что по ОСНО?
(2) TODD22,
Организация действительно ведет деятельность только по ЕНВД: автотранспортные услуги по перевозке пассажиров и грузов.
Никакого УСН+ЕНВД и ОСНО+ЕНВД в данной организации нет. Есть только ЕНВД.
"ЕНВД может применяться при оказании автотранспортных услуг по перевозке пассажиров и грузов, осуществляемых организациями и индивидуальными предпринимателями, имеющими на праве собственности или ином праве (пользования, владения и (или) распоряжения) не более 20 транспортных средств, предназначенных для оказания таких услуг (подп. 5 п. 2 ст. 346.26 НК РФ). Основанием для перехода на указанный спецрежим является решение местного органа власти."
Как только у нас появились операции не попадающие под ЕНВД. Мы стали вести раздельный учет.
Соответственно никаких доначислений и штрафов не будет.
ЕНВД: оказание автотранспортных услуг по перевозке пассажиров и грузов
ОСНО: продажа строительных материалов
1-2 квартал 2013 г была деятельность только по перевозке грузов. (ЕНВД)
в 3 квартале пошли продажи строительных материалов, а так же продолжала осуществляться деятельность по перевозке грузов (ОСНО+ЕНВД)
Учет ведем в программе 1с. УПП 1.3.43.1
Вот какой то фактор в программе и не установлен.
Просим помощи. :)
Вы так в слух больше нигде не скажите. У вас может быть УСН+ЕНВД или ОСНО+ЕНВД. Чисто ЕНВД нет. У вас может не быть операций по ОСНО(УСН). И если у вас их нет то вы имеете право не сдавать по ОСНО нулевую отчётность. Но чистого ЕНВД не бывает.
Организация действительно ведет деятельность только по ЕНВД: автотранспортные услуги по перевозке пассажиров и грузов.
Никакого УСН+ЕНВД и ОСНО+ЕНВД в данной организации нет. Есть только ЕНВД.
"ЕНВД может применяться при оказании автотранспортных услуг по перевозке пассажиров и грузов, осуществляемых организациями и индивидуальными предпринимателями, имеющими на праве собственности или ином праве (пользования, владения и (или) распоряжения) не более 20 транспортных средств, предназначенных для оказания таких услуг (подп. 5 п. 2 ст. 346.26 НК РФ). Основанием для перехода на указанный спецрежим является решение местного органа власти."
О чём вам с радостью сообщит налоговая инспекция как только у вас появятся операции не подпадающие под ЕНВД.И разумеется доначислит вам... а ещё и пени и штрафы будут.
Как только у нас появились операции не попадающие под ЕНВД. Мы стали вести раздельный учет.
Соответственно никаких доначислений и штрафов не будет.
ЕНВД: оказание автотранспортных услуг по перевозке пассажиров и грузов
ОСНО: продажа строительных материалов
1-2 квартал 2013 г была деятельность только по перевозке грузов. (ЕНВД)
в 3 квартале пошли продажи строительных материалов, а так же продолжала осуществляться деятельность по перевозке грузов (ОСНО+ЕНВД)
Учет ведем в программе 1с. УПП 1.3.43.1
Документ "Расчеты по налогу на прибыль" никаких проводок не делает.
Повторюсь нужно настроить раздельный учёт. Зависит от многих факторов.
Вот какой то фактор в программе и не установлен.
Просим помощи. :)
Никакого УСН+ЕНВД и ОСНО+ЕНВД в данной организации нет.
Как только у нас появились операции не попадающие под ЕНВД. Мы стали вести раздельный учет.
Вы об этом налоговую уведомляли? НЕТ! Следовательно у вас ОСНО+ЕНВД.
Если бы при регистрации предприятия вы бы выбрали УСН, а затем подали бы заявление на ЕНВД.
То у вас было бы УСН+ЕНВД. А так у вас ОСНО+ЕНВД.
Ну да ладно.... это всё лирическое отступление.
Для раздельного учёт ОСНО+ЕНВД вам нужно вести раздельный учёт доходов, расходов, затрат.
Доходы и расходы по разным видам деятельности делятся по субсчетам(см.план счетов в программе). Затраты делятся статьями. В настройке справочника статьи затрат есть настройка к какому виду деятельности относится.
Там или к основной(ОСНО, УСН) или к ЕНВД. Ну и третий вид это распределяемые между ОСНО и ЕНВД.
Скорее всего нужно будет настроить учётную политику(УПП нет перед глазами).
Дальше нужно будет настроить модуль заработной платы. Что бы налоги с ФОТ то же учитывались раздельно. И возможно что некоторые операции вам придёться отражать иначе. Например распределение между ОСНО и ЕНВД. Но это то же зависит от того как построен учёт.
Сложно сказать вот так через форум как настроить раздельный учёт. Тем более я же не вижу как учёт вёлся у вас и в каком это всё состояние.
Для раздельного учёт ОСНО+ЕНВД вам нужно вести раздельный учёт доходов, расходов, затрат.
Доходы и расходы по разным видам деятельности делятся по субсчетам(см.план счетов в программе). Затраты делятся статьями. В настройке справочника статьи затрат есть настройка к какому виду деятельности относится.
Там или к основной(ОСНО, УСН) или к ЕНВД.
Доходы и расходы по разным видам деятельности делятся по субсчетам(см.план счетов в программе). Затраты делятся статьями. В настройке справочника статьи затрат есть настройка к какому виду деятельности относится.
Там или к основной(ОСНО, УСН) или к ЕНВД.
Раздельный учет итак ведется. По субсчетам. В "Статьях затрат" настройки, указанной вами нет, разделение идет на уровне субсчетов.
Скорее всего нужно будет настроить учётную политику(УПП нет перед глазами).
Настроена учетная политика. Счета учета по деятельности ЕНВД обозначены.
Дальше нужно будет настроить модуль заработной платы. Что бы налоги с ФОТ то же учитывались раздельно.
И это тоже настроено, более того, все распределяется как нужно. Часть, которая относится к ЕНВД на ЕНВД, ОСНО на ОСНО.
Смотрела в код документа "Расчеты по налогу на прибыль", он там к прошлому периоду цепляется,в итоге Сумма налога получается нулевой. Вот мы и не можем понять почему.
(7)В бухгалтерии в этом справочнике есть реквизиты "Вид деятельности" и второй реквизиты где можно указать принимаются ли расходы к нал учёту по основной деятельности. Для ЕНВД и ОСНО должны быть свои элементы.
Но это в БП. А УПП я смогу посмотреть только вечером.
Но это в БП. А УПП я смогу посмотреть только вечером.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот