()
нужно печатать ТОРГ-12 где должна отображаться ставка и сумма НДФЛ.
Насчет НДФЛ - это опечатка?
Если имелся в виду НДС, то выделять его или нет, зависит от
причины возврата, которую вы не назвали.
Если это возврат "по соглашению сторон", то с точки зрения Гражданского кодекса это обычная покупка поставщиком у вас, и в случае выделения НДС в документах вы будете обязаны подать декларацию по НДС и уплатить
всю выделенную сумму в бюджет - п.5 ст.173 Налогового кодекса.