Признание и списание ОНО, ОНА по разделам учета: НЗП, ПФ и готовая продукция
Суть в чем: раньше(в 7.7) рассчитывали налог на прибыль в учетом ПР/ВР только в амортизации ОС и курсовых разницах.
При этом вопросов с стороны налоговой не было.
Теперь же, в УПП нужно следить за выполнением БУ=НУ+ПР+ВР по всем видам учета.
При расчете налога на прибыль УПП признает и списывает ОНО и ОНА с готовой продукции на складе. ПНО и ПНА признается только когда продукция продается (влияет на фин результат).
И за все этим нужно следить.
Вопрос: Много ли людей, кто ведет налоговый учет в УПП, и что они про это думают?
При этом вопросов с стороны налоговой не было.
Теперь же, в УПП нужно следить за выполнением БУ=НУ+ПР+ВР по всем видам учета.
При расчете налога на прибыль УПП признает и списывает ОНО и ОНА с готовой продукции на складе. ПНО и ПНА признается только когда продукция продается (влияет на фин результат).
И за все этим нужно следить.
Вопрос: Много ли людей, кто ведет налоговый учет в УПП, и что они про это думают?
По теме из базы знаний
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
У нас возникают проблемы в самых неожиданных местах.
Пример 1.
Делается комплектация готовой продукции (переупаковка, из готового изделия делается другое, с новой серией).
Комплектация с видом операции = "Комплектация номенклатуры" и видом выпуска = "Сборка".
В БУ операция отрабатывается нормально: рассчитывается стоимость готового изделия А, затем эта стоимость включается в изделие Б.
В НУ получается косяк: ПР и ВР в стоимости изделия А, не включается в изделие Б, а как бы зависает. Получается расхождение в формуле БУ = НУ + ПР + ВР.
Пришлось менять вид операции на "Выпуск", это создает еще один передел (было 6, стало 7 пределов).
Но благодаря дополнительному переделу, ПР и ВР фиксируется на счете 20, затем нормально попадает в готовое изделие Б.
+Чтобы зафиксировать затраты в переупаковке, добавлено авто создание заказа на производство.
Пример 2.
Типовой документ ОтражениеНачисленияНДС не делает проводок по НУ. Иногда нужна проводка со счетом 91. Проводка 91.02.7 <- ПВ
Пример 3.
Амортизация ОС в последнем месяце начисления амортизации делает не понятные бухгалтеру проводки:
Стоимости амортизации в месяц вычисляется как СтоимостьДляВычисления/СрокИспользования. Исходя из того, что сумма для вычисления амортизации БУ и НУ разная, в последний месяц амортизации может выскочить ВР на копейки. При том, что ВР в амортизации не было - только ПР.
Пример 1.
Делается комплектация готовой продукции (переупаковка, из готового изделия делается другое, с новой серией).
Комплектация с видом операции = "Комплектация номенклатуры" и видом выпуска = "Сборка".
В БУ операция отрабатывается нормально: рассчитывается стоимость готового изделия А, затем эта стоимость включается в изделие Б.
В НУ получается косяк: ПР и ВР в стоимости изделия А, не включается в изделие Б, а как бы зависает. Получается расхождение в формуле БУ = НУ + ПР + ВР.
Пришлось менять вид операции на "Выпуск", это создает еще один передел (было 6, стало 7 пределов).
Но благодаря дополнительному переделу, ПР и ВР фиксируется на счете 20, затем нормально попадает в готовое изделие Б.
+Чтобы зафиксировать затраты в переупаковке, добавлено авто создание заказа на производство.
Пример 2.
Типовой документ ОтражениеНачисленияНДС не делает проводок по НУ. Иногда нужна проводка со счетом 91. Проводка 91.02.7 <- ПВ
Пример 3.
Амортизация ОС в последнем месяце начисления амортизации делает не понятные бухгалтеру проводки:
Стоимости амортизации в месяц вычисляется как СтоимостьДляВычисления/СрокИспользования. Исходя из того, что сумма для вычисления амортизации БУ и НУ разная, в последний месяц амортизации может выскочить ВР на копейки. При том, что ВР в амортизации не было - только ПР.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот