Ввод начальных остатков по 09, 77

1. chuckk 15.04.14 12:46 Сейчас в теме
Добрый день,

Подскажите, как правильно откорректировать нач.остатки по счету 09, 77? Переходим с БП на 8.2 УПП. Если ввести остатки как в БП, то при расчете налога на прибыль УПП делает не реальный расчет налога...
кто сталкивался, выручайте!
По теме из базы знаний
Ответы
Подписаться на ответы Инфостарт бот Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
2. adva 45 15.04.14 13:00 Сейчас в теме
Если сажаете остатки на 09 и 77, то делайте по соответствующим активам ВР в налоговом учете. К примеру если есть на 09 готовая продукция на 10 руб, то в НУ по 41 счеу на ВР должно висеть 50
3. chuckk 15.04.14 13:01 Сейчас в теме
(2) adva, каким документом ?
4. adva 45 15.04.14 13:05 Сейчас в теме
думаю операции бух будет достаточно, хотя лучше соответствующие активам (если Вы их все равно вносите, для 41 счета это оприходование товаров)
5. chuckk 15.04.14 13:08 Сейчас в теме
(4) adva, а с движениями по регистрам как быть ?
6. adva 45 15.04.14 13:13 Сейчас в теме
(5) да Вы правы, делайте соответствующими документами, они и регистры как надо сдвинут. Пример документа привел, есть также сколько-то специальных доков по вводу остатков. Главное чтобы в итоге выполнилось равенство БУ = НУ + ПР + ВР.
7. chuckk 15.04.14 13:22 Сейчас в теме
(6) adva, предположим по 09 основные средства как ввести разницы ?
8. adva 45 15.04.14 13:28 Сейчас в теме
(7) вроде был документ ввода начальных остатков по ОС. Наверняка же будете по БУ вводить данные, для НУ там тоже есть колонки (как для первоначальной стоимости, так и для амортизации). ВР можно образовать как на 01 так и на 02 счете, как именно Вам нужно, так и делайте.

Вводите в колонки БУ одни суммы, в НУ - другие, в результате получаете разницу. Пробуйте, детально, все равно подсказать не смогу
9. chuckk 16.04.14 09:47 Сейчас в теме
(8) adva, а как быть с ПР тогда ?
11. adva 45 16.04.14 12:50 Сейчас в теме
(9) ПР вроде как ежемесячно должно закрываться, остатков быть не должно, насклолько помню, на начало года точно не должно быть остатков по ПР.

(10) такой вид операции ни разу не вводил, ничего сказать не могу, для чего оно нужно.
12. chuckk 16.04.14 12:57 Сейчас в теме
(11) adva, (10) для ввода начальных остатков в корреспонденции с 000 счетом
13. adva 45 16.04.14 13:00 Сейчас в теме
(12) значит можно заменить ручной операцией, насколько знаю в расчетах на прибыль никаких других регистров не двигается. Так что вполне можно без него обойтись.
10. chuckk 16.04.14 12:36 Сейчас в теме
ввел корректировкой записей регистров, попытался провести документ "расчеты по налогу на прибыль" тип операции "ввод начальных остатков", проводки не сформировались
14. meganibler 75 16.04.14 13:31 Сейчас в теме
Пример правильного ввода остатков ОНО и ОНА по Курсовым разницам:
1)В документе ВводНачальныхОстатковПоВзаиморасчеам указываются разные суммы СуммаРегл и СуммаСУчетомПереоценки (сумма БУ и НУ), документ формирует проводки по Счету УЕ.60 по виду учета ВР.
2)Формируем РасчетНалогаНаПрибыль с видом ВводНачаьныхОстатков, документ смотрит в проводки по НУ по виду учета ВР и ПР и формирует соответсвующие проводки по 09 и 77 счету БУ.
15. chuckk 16.04.14 15:18 Сейчас в теме
(14) meganibler, остатки ОНА и ОНО вводят документом ВводНачальныхОстатковПоВзаиморасчеам ??

допустим по НЗП Дт 09, Кт 000 и сумма 1 000 000 ?
16. chuckk 16.04.14 15:40 Сейчас в теме
(14) meganibler, контрагента тоже нужно добавлять, а в этом разрезе информации нет
17. meganibler 75 16.04.14 16:10 Сейчас в теме
Чтобы ввести остатки НЗП по счету 09, на сумму = 100руб нужно ввести остатки НЗП так, чтобы сумма по счету 20 в БУ была равна, например 1000р, по НУ 500р и временная разница ВР = 500р (БУ = НУ + ПР + ВР).
При расчете налога на прибыль в месяце ввода остатков, документ РасчетНалогаНаПрибыль увидит на 20'м счете по ВР 500руб, и исходя из ставки налога 20% сделает проводку 09 - 000 (зависит знака суммы по ВР)

НЗП вводится документом ОприходованиеНезавершенногоПроизводства с типом стоимости Фиксированная.
18. chuckk 17.04.14 09:09 Сейчас в теме
(17) meganibler, а как быть с ПР ?
19. adva 45 17.04.14 09:27 Сейчас в теме
(18) ПР не идут на счета 09 и 77 , они идута в течении года на 99.02.3 (если не ошибаюсь, название соответствуюеще найдтие), в конце года этот счет закрывается в 0. Поэтому для ввода остатков все ПР должны быть по 0 (если это на начало года остатки)
21. chuckk 17.04.14 09:43 Сейчас в теме
(17) meganibler, сделал по Вашей схеме, после проведения документа расчеты по налогу на прибыль разницы не формируются
20. adva 45 17.04.14 09:29 Сейчас в теме
Хотя вроде на 01 и 02 ПР могут висеть (пока в 0 не спишется амортизация), может еще какие есть, но тогда не знаю. А что конкретно у Вас не так с ПР?
22. chuckk 17.04.14 09:43 Сейчас в теме
(20) adva, как ввести остатки по ним ?
24. adva 45 17.04.14 10:56 Сейчас в теме
23. meganibler 75 17.04.14 10:38 Сейчас в теме
Пробовал на тестовой ввести остатки по НЗП разные в БУ и НУ - документ ОприходованиеНЗП делает проводку по БУ = 1000р и по НУ = 500р, а про ВР забывает. Пришлось нарисовать корректировку записей регистров и сделать проводку по ВР = 500р.
Затем нужно не забыть в учетной политике указать ставки налога на прибыль.
Рассчитываю налог на прибыль - получаю проводку 000-77 100р
Byteon1C; +1 Ответить
25. adva 45 17.04.14 10:57 Сейчас в теме
Кстати да, в учетной политике стоит учет по ПБУ 18 ?
26. chuckk 17.04.14 11:35 Сейчас в теме
27. adva 45 17.04.14 11:49 Сейчас в теме
Так на какой счет ПР нужны?
28. chuckk 17.04.14 16:29 Сейчас в теме
29. adva 45 17.04.14 18:31 Сейчас в теме
(28) на эти счета не подскажу, у нас они ежемесячно в 0 закрываются. Но подозреваю, что на 26 остатков при любом раскладе не должно висеть.
30. MurmurSoul 21.04.14 15:15 Сейчас в теме
(28) chuckk, 26 счет не может оставаться незакрытым на конец года. Для 20 можно воспользоваться документом прочие затраты отражение. Все зависит от того, какие затраты у вас остались на 20 счету и как подробно вы их можете расписать.
Оставьте свое сообщение

Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот