порядок действий
1 закрытие месяца счета 41 в том числе
2 проводим бухгалтерскую справку 90.02.1 - 41.1 корректировка фактической себестоимости товара
3 закрываем 90,91
впрочем 2,1,3 тоже пробовали
при этом после закрытия на конец по 41 все равно эти суммы висят, хотя должны были списаться
Что не так делает бух?
ну или как скорректировать себестоимость, что бы потом месяц нормально закрылся
1 закрытие месяца счета 41 в том числе
2 проводим бухгалтерскую справку 90.02.1 - 41.1 корректировка фактической себестоимости товара
3 закрываем 90,91
впрочем 2,1,3 тоже пробовали
при этом после закрытия на конец по 41 все равно эти суммы висят, хотя должны были списаться
Что не так делает бух?
ну или как скорректировать себестоимость, что бы потом месяц нормально закрылся
По теме из базы знаний
- Корректировка партий товаров после инвентаризации
- Расчет себестоимости товаров в 1С УТ 11 и КА 2 при проведении документа
- Проведение вне транзакции документов "Расчет себестоимости" и "Корректировка стоимости списания товаров"
- Исправление корректировки стоимости товаров (по средней) за расчетом себестоимости продукции в УПП 1.3
- Перезаполнение себестоимости товаров
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) Каждый товар имеет фактическую себестоимость, отраженную по Д41.
Проводка 90 - 41 - это не корректировка фактической себестоимости, а корректировка списанной себестоимости.
Для того, чтоб себестоимость изменилась, необходимо добавить в неё какие-то затраты по Д41, тогда при проведении "Закрытия" будет "досписана" себестоимость проводкой 90 - 41.
Проводка 90 - 41 - это не корректировка фактической себестоимости, а корректировка списанной себестоимости.
Для того, чтоб себестоимость изменилась, необходимо добавить в неё какие-то затраты по Д41, тогда при проведении "Закрытия" будет "досписана" себестоимость проводкой 90 - 41.
(6) Итак, сумма зависла по дебету.
Картина была примерно такая ?
1) в Д41 поступили товары. Допустим, 5 шт на 1000 р
2) Вы их продали. Автоматом сформировалась проводка Д90 К41 5 шт на 1000 р
3) Ваши бухи корректируют её бухсправкой 90 - 41 (так как там осталась сумма по дебету, то значит уменьшают списанную себестоимость) допустим на 100р.
4) у Вас на Д41 нет этого товара в количестве, но есть 100р.
Их надо убрать. Но для этого надо выяснить - а почему себестоимость не 1000, а 900 р ? Вам снизил цену поставщик или что ещё? В зависимости от этого и надо выбрать проводку по уменьшению Д41 и провести её хоть в той же Вашей операции 2) ещё одной строкой. Хотя ! если эту проводку сделать 0) в Вашем перечне, то 1) закроет 41 счет именно на 900р и 2) не понадобится вообще !
А предварительно всё же нужно выяснить - почему себестоимость 900, а не 1000 ! Возможно, изначально что-то делается не так !
Картина была примерно такая ?
1) в Д41 поступили товары. Допустим, 5 шт на 1000 р
2) Вы их продали. Автоматом сформировалась проводка Д90 К41 5 шт на 1000 р
3) Ваши бухи корректируют её бухсправкой 90 - 41 (так как там осталась сумма по дебету, то значит уменьшают списанную себестоимость) допустим на 100р.
4) у Вас на Д41 нет этого товара в количестве, но есть 100р.
Их надо убрать. Но для этого надо выяснить - а почему себестоимость не 1000, а 900 р ? Вам снизил цену поставщик или что ещё? В зависимости от этого и надо выбрать проводку по уменьшению Д41 и провести её хоть в той же Вашей операции 2) ещё одной строкой. Хотя ! если эту проводку сделать 0) в Вашем перечне, то 1) закроет 41 счет именно на 900р и 2) не понадобится вообще !
А предварительно всё же нужно выяснить - почему себестоимость 900, а не 1000 ! Возможно, изначально что-то делается не так !
(1) luda33, предположу, что по данной номенклатуре кроме остатков сумм по счету 41.1 есть остатки по забалансовому счету НПР.41
В бух.справке НПР.41 не задействован, при закрытии месяца наличие сумм на этом счете вызывает корректировку счета 41.1
Присоединяюсь к Timesoft
Прежде чем делать корректировку лучше разобраться, откуда эти суммы возникли и почему не списались, когда количество списалось в 0
В бух.справке НПР.41 не задействован, при закрытии месяца наличие сумм на этом счете вызывает корректировку счета 41.1
Присоединяюсь к Timesoft
Самое правильное решение в Вашей постановке - отменить п.2, но вряд ли Ваших бухов это устроит (хотя будет правильно !)
Прежде чем делать корректировку лучше разобраться, откуда эти суммы возникли и почему не списались, когда количество списалось в 0
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот