Налог на прибыль

1. PawkaSml 47 24.07.13 14:57 Сейчас в теме
Добрый день. У меня такая ситуация. Главный бухгалтер утверждает, что после закрытии месяца КО 68.04.1 должен равняться СКД 99.02. У нас не равняется при том мы знаем на какую сумму. У нас получается на счёте 26 возникает временная разница за счёт того что Резервы по отпускам формируются только в БУ, а НУ нет (Проводки грузим из ЗУП). Из за этого возникла отрицательная временная разница по 26. И СКД по 99.02 больше на 20% от временной разнице по 26 счёту, чем КО по 68.04.1. Если Временная разница положительная, то соответственно И СКД по 99.02 меньше на 20% от временной разнице по 26 счёту, чем КО по 68.04.1. Можете сказать это правильно или нет? Спасибо.
По теме из базы знаний
Ответы
Подписаться на ответы Инфостарт бот Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
2. AllexSoft 24.07.13 15:07 Сейчас в теме
(1) qadricips, это правильно, у вас должен появляться 09 счет (или 77)... на сумму ВР счета 26 * 20% ...
3. PawkaSml 47 24.07.13 15:10 Сейчас в теме
(2) AllexSoft, ОНА и ОНО всё ок, Насисляется и закрывается в следующем месяце. А по 99.02 и 68.04.1 тоже всё правильно?
4. AllexSoft 24.07.13 15:17 Сейчас в теме
(3) qadricips, все нормально, когда у вас произойдет признание ОНО и ОНА, тогда 99.02 и 68.04.1 выравняются
5. PawkaSml 47 24.07.13 15:30 Сейчас в теме
(4) AllexSoft, Спасибо большое
6. vakise 24.07.13 15:50 Сейчас в теме
Скажите главный бухгалтеру шоб ПБУ 18-02 учил))) или же в НУ тоже резерв формировал.
7. AllexSoft 24.07.13 16:00 Сейчас в теме
(6) vakise, нельзя в НУ резервы формировать... если интересно найду ссылку на тему форума с аналогичным вопросом... я там объяснял подробно почему так
8. PawkaSml 47 24.07.13 16:44 Сейчас в теме
Всем спасибо.(7) AllexSoft, вроде как объяснил что и как. Резервы по НУ не формируем.
Оставьте свое сообщение

Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот