Форма 2, строка 2340 формируется с НДС - почему???
Вызвала сегодня главбух и спросила, почему в форме2 строка 2340 (Прочие доходы) формируется с НДС, хотя должна быть "за вычетом". Погулил вопрос... оказывается, для НДС-ных организаций все именно так - НДС-а быть не должно. Об этом сказано, например, вот здесь:
На всякий случай: проводки, попадающие в эту строку, у нас формируются документами "Реализации товаров и услуг" - например, при оказании услуги контрагенту XXX на сумму 100000 руб (в т.ч НДС 18% 15254-24) программа формирует две проводки
62.01 / 90.01.1 100.000-00 - оказаны услуги
90.03 / 68.02 15254-24 - выделен НДС
... первая проводка и попадает в строку 2340.
На всякий случай: проводки, попадающие в эту строку, у нас формируются документами "Реализации товаров и услуг" - например, при оказании услуги контрагенту XXX на сумму 100000 руб (в т.ч НДС 18% 15254-24) программа формирует две проводки
62.01 / 90.01.1 100.000-00 - оказаны услуги
90.03 / 68.02 15254-24 - выделен НДС
... первая проводка и попадает в строку 2340.
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
строка 2340 (Прочие доходы) в форме 2 касается именно прочих доходов и туда попадают проводки по прочей реализации, которые отражаются в кореспонденции с К 91.01 за минусом НДС с этой реализации Д91.02 К68.02.
Посмотрите расшифровку строки 2340 в отчете. Может у вас что-то не так с заполненением субконто Прочие доходы и расходы.
Посмотрите расшифровку строки 2340 в отчете. Может у вас что-то не так с заполненением субконто Прочие доходы и расходы.
Прикрепленные файлы:
строка 2340.mxl
62.01 / 90.01.1 100.000-00 - оказаны услуги
90.03 / 68.02 15254-24 - выделен НДС
... первая проводка и попадает в строку 2340.
90.03 / 68.02 15254-24 - выделен НДС
... первая проводка и попадает в строку 2340.
Такого быть не должно. Первая проводка не должна попадать в строку 2340. Она должна попасть в строку 2110 (за минусом второй проводки, конечно), т.к. эта продажа относится к основному виду деятельности (счет 90). В строку 2340 попадают продажи, отраженные по счету 91.
Вызвала сегодня главбух и спросила, почему в форме2 строка 2340 (Прочие доходы) формируется с НДС, хотя должна быть "за вычетом".
Надо смотреть документы продажи, какие счета доходов и расходов, счета учета НДС там установлены. Если в качестве счета доходов и расходов установлен счет 90, то счет учета НДС должен быть 90.03. Если в качестве счета доходов и расходов установлен счет 91, то счет учета НДС должен быть 91.02.
Вот, я думаю, у вас в этом несоответствие.
Нет, с заполнением субконто все в порядке. Только вот, исходя из вашего замечания, вторая проводка должна быть по счету 91.02, а не 90.03, как у меня. Но тогда:
1) Чтобы сделать это, мне придется в колонке "Счет учета НДС по реализации" ставить счет 91.02... как-то мало вяжется со смыслом самой колонки
2) Даже если выполнить шаг1, то "поплывет" другая цифра формы 2, строка 2110 (выручка). Она должна формироваться тоже без НДС, и сейчас именно так и происходит, т.к. ее формула: Кредит90.01 - Дебет 90.03. Если же счет 90.03 подменю на счет 91.02, то строка 2110 будет включать уже сумму с НДС, что тоже неправильно.
1) Чтобы сделать это, мне придется в колонке "Счет учета НДС по реализации" ставить счет 91.02... как-то мало вяжется со смыслом самой колонки
2) Даже если выполнить шаг1, то "поплывет" другая цифра формы 2, строка 2110 (выручка). Она должна формироваться тоже без НДС, и сейчас именно так и происходит, т.к. ее формула: Кредит90.01 - Дебет 90.03. Если же счет 90.03 подменю на счет 91.02, то строка 2110 будет включать уже сумму с НДС, что тоже неправильно.
(7) suvolod, по прочей реализации дожна быть такая пара проводок:
62.01 / 91.01 100.000-00 - оказаны услуги (прочая реализация)
91.02 / 68.02 15254-24 - выделен НДС ( НДС с прочей реализации)
т.е. проводки формируются по сч.91
По сч.90 аналогично формируются проводки по основной реализации:
62.01 / 90.01.1 100.000-00 - оказаны услуги
90.03 / 68.02 15254-24 - выделен НДС
Не путайте сч. 90 и сч.91 .
62.01 / 91.01 100.000-00 - оказаны услуги (прочая реализация)
91.02 / 68.02 15254-24 - выделен НДС ( НДС с прочей реализации)
т.е. проводки формируются по сч.91
По сч.90 аналогично формируются проводки по основной реализации:
62.01 / 90.01.1 100.000-00 - оказаны услуги
90.03 / 68.02 15254-24 - выделен НДС
Не путайте сч. 90 и сч.91 .
Еще раз подытожу:
Документ "Реализация товаров и услуг" при отражении этим документом услуг делает проводку по счету 91.01 на сумму с учетом НДС.
В форме 2 должны отражаться строки:
2110 (выручка) - сумма без НДС
2340 (прочие доходы) - сумма без НДС
Как мне заставить программу и там, и там отобразить суммы без НДС, т.е. (100000 - 15254)= 84476
Документ "Реализация товаров и услуг" при отражении этим документом услуг делает проводку по счету 91.01 на сумму с учетом НДС.
В форме 2 должны отражаться строки:
2110 (выручка) - сумма без НДС
2340 (прочие доходы) - сумма без НДС
Как мне заставить программу и там, и там отобразить суммы без НДС, т.е. (100000 - 15254)= 84476
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот