Добрый день.
Подскажите как сделать чтобы программа посчитала постоянную разницу?
В частности списываем спецодежду, списываем за счет прибыли, соответственно нужно чтобы программа на этот хвостик начислила
постоянную разницу.
НУ списывается в момент передачи СО, потом в момент списания списывается хвост по БУ и ВР, если тут же руками ставлю постоянную разницу в проводке, то не закрывается 68.04.2...
Подскажите как сделать правильно?
Подскажите как сделать чтобы программа посчитала постоянную разницу?
В частности списываем спецодежду, списываем за счет прибыли, соответственно нужно чтобы программа на этот хвостик начислила
постоянную разницу.
НУ списывается в момент передачи СО, потом в момент списания списывается хвост по БУ и ВР, если тут же руками ставлю постоянную разницу в проводке, то не закрывается 68.04.2...
Подскажите как сделать правильно?
По теме из базы знаний
- Налог на прибыль по 18ПБУ
- Как разработать Техническое задание. Часть 2. Виды работ при сборе требований к системе учета и информации для описания бизнес-процессов.
- Расчеты по налогу на прибыль в УПП: порядок, особенности и типовые ошибки
- Советы по Закрытию месяца в Бухгалтерии предприятия 2.0
- Регламентированный учет разных стран в рамках одного тиражного решения для крупной транснациональной корпорации
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) Sergey_SP, при списании документом Списание материалов из эксплуатации вам необходимо на вкладке Списание расходов указать счет дебета 91.02 и соответственно прочий доход/расход не принимаемый к НУ. Также не забудьте в проводках этого документа добавить проводку по восстановлению части расходов (остаточную стоимость) неправомерно принятый к НУ в момент передачи в эксплуатацию (отрицательная сумма в НУ по Дт затратного счета и положительная ВР там же).
Передав в эсплуатацию спецдодежду вы уже списаи в НУ ее стоимость. При возврате спецодежды никаких корректировок в НУ делать не нужно (независимо от причин возврата). Та временная разница которая у вас была станет посточяной разницой, думаю можно отразить операцией введенной вручную - сторно временной разницы и возникновение постоянной разницы.
Всё правильно в момент передачи мы списали полностью её стоимость в НУ и потом шли временные разницы. Сейчас бухгалтер хочет списать её за счет прибыли, соответственно получается что списание в НУ как бы не корректно.
Как ни странно, но меняя статью на закладке "списание расходов" с признаками принятие к НУ и без него, никак не повлияло на обороты 68.04.2.
Сейчас программа делает проводку
Дб 26 Кт 10.11.1 сумма ост. стоимости БУ и тут же эту сумму списывает по дебете и кредиту ВР.
Пробовал обнулять суммы дебет и кредит ВР, но это никак не влияет на 68.04.2.
Т.е. что у меня в голове не укладывается, хоть я статью поменяю на не принимаемую к НУ, хоть обнулю сумму ВР в проводке при начислении налога на прибыль сумма по 68.04.2 не меняется... то ли лыжи не едут...
Как ни странно, но меняя статью на закладке "списание расходов" с признаками принятие к НУ и без него, никак не повлияло на обороты 68.04.2.
Сейчас программа делает проводку
Дб 26 Кт 10.11.1 сумма ост. стоимости БУ и тут же эту сумму списывает по дебете и кредиту ВР.
Пробовал обнулять суммы дебет и кредит ВР, но это никак не влияет на 68.04.2.
Т.е. что у меня в голове не укладывается, хоть я статью поменяю на не принимаемую к НУ, хоть обнулю сумму ВР в проводке при начислении налога на прибыль сумма по 68.04.2 не меняется... то ли лыжи не едут...
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот