Внимание! Тема закрыта. Добавлять сообщения в закрытую тему запрещено.
Есть производство ,на 20 счет собираются материальные затраты , потом происходит выпуск : Дт43Кт20 , с 43 передаем в головную организацию Дт79.02Кт43 , реализации нет , на 25 собираются общепроизводственные затраты , которые в конце месяца распределяются по 20 и проискходит корректировка выпуска продукции на дебет 43 и эта сумма на нем и зависает , если провести реализацию , все прекрасно закрывается , но бухгалтерию это совсем не устраивает , подскажите пожалуйста , как в данной ситуации закрыть 43 счет ?
По теме из базы знаний
- Закрытие 90 и 91 счетов. Формирование финансового результата
- Ускорение расчета себестоимости УПП 1.3 в несколько раз
- Пример автоматического создания корректировки записей регистров УПП. Нетиповое списание расходов после типового расчета себестоимости
- Закрытие счетов 41.11 и 42.01
- Как мы перестали нанимать готовых программистов, и как это повлияло на зарабатывание денег
Найденные решения
Остальные ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) Staniss,
Предлагаю опробовать три варианта:
1. Как я понимаю, у вас сч.25 закрывается на сч.20 пропорционально материальным затаратам. Поскольку они есть и у передаваемой по сч.79 Номенклатурную группу (НГ), то на нее падает часть расходов со сч.25.
В справочнике Статьи затрат заведите еще одну статью "Материальные расходы сч.79" (скопируйте статью "Материальные расходы", подправьте только наименование) и используйте эту статью при списании материалов на сч.20 на передаваемую НГ.
Далее в Методах распределения общепроизводственных и общехозяйственных расходов установить базу при распределении сч.25 не "Материальные затраты" а "Отдельные статьи затрат" и укажите в Списке статей затрат только "Материальные расходы" (эта та статья затрат, которая указывается сейчас у вас в документах на списание материалов по всем НГ).
Должно получиться, т.к."Материальные расходы сч.79" не будут входить в базу для распределения сч.25.
Если при работе в течении месяца неизвестно, какая НГ будет передаваться, значит прийдется в документах списания материалов делать исправление статьи затрат на "Материальные расходы сч.79" перед отражением выпуска продукции и передачей на сч.79.
Если же перечень передаваемой продукции заранее известен, то статью "Материальные расходы сч.79" лучше сразу указать в позициях справочника Номенклатура, входящих в передаваемые НГ.
2. Решить в принципе вопрос так - головную организацию передаются не только материальные затраты, а затраты по полной себестоимости, т.е. сначала закрыть 25, а потом выпуск и передача на 79 в общей сумме.
3. Передачу на 79 обратной проводкой красным отражать нельзя? Может тогда на эту НГ не будет распределяться 25, т.к дебетовый оборот по сч.20 по этой НГ=0 ? Но устроит ли это бухгалтерию?
Предлагаю опробовать три варианта:
1. Как я понимаю, у вас сч.25 закрывается на сч.20 пропорционально материальным затаратам. Поскольку они есть и у передаваемой по сч.79 Номенклатурную группу (НГ), то на нее падает часть расходов со сч.25.
В справочнике Статьи затрат заведите еще одну статью "Материальные расходы сч.79" (скопируйте статью "Материальные расходы", подправьте только наименование) и используйте эту статью при списании материалов на сч.20 на передаваемую НГ.
Далее в Методах распределения общепроизводственных и общехозяйственных расходов установить базу при распределении сч.25 не "Материальные затраты" а "Отдельные статьи затрат" и укажите в Списке статей затрат только "Материальные расходы" (эта та статья затрат, которая указывается сейчас у вас в документах на списание материалов по всем НГ).
Должно получиться, т.к."Материальные расходы сч.79" не будут входить в базу для распределения сч.25.
Если при работе в течении месяца неизвестно, какая НГ будет передаваться, значит прийдется в документах списания материалов делать исправление статьи затрат на "Материальные расходы сч.79" перед отражением выпуска продукции и передачей на сч.79.
Если же перечень передаваемой продукции заранее известен, то статью "Материальные расходы сч.79" лучше сразу указать в позициях справочника Номенклатура, входящих в передаваемые НГ.
2. Решить в принципе вопрос так - головную организацию передаются не только материальные затраты, а затраты по полной себестоимости, т.е. сначала закрыть 25, а потом выпуск и передача на 79 в общей сумме.
3. Передачу на 79 обратной проводкой красным отражать нельзя? Может тогда на эту НГ не будет распределяться 25, т.к дебетовый оборот по сч.20 по этой НГ=0 ? Но устроит ли это бухгалтерию?
(16) ula1c, На сколько я понимаю вы предлагаете общепроизводственные затраты не распределять на НГ которые будут перемещаться , а только по тем НГ которые будут продаваться . Сегодня спрошу , может их и устроит. В любом случае я вам очень признателен за подсказку
Была подобная ситуация. Варианта 2:
- переделка всех доков после распределения затрат (бухов не устраивало)
- выставление затрат за январь февралем (распределение на февральскую продукцию) , февральских мартом и т.д
По-любому танцы с бубном
- переделка всех доков после распределения затрат (бухов не устраивало)
- выставление затрат за январь февралем (распределение на февральскую продукцию) , февральских мартом и т.д
По-любому танцы с бубном
(17) mistermp3, в 7 вообще прикольно было, при закрытии месяца распределение затрат не делали , на 43 собиральсь только затраты с 10.01, а зарплата , амортизация и тп , выпуск был с использованием 40 счета, после закрытия все месяца сразу списывались на 90.02, при чем , продавали они из выпущенного %10 , остальное перемещали на 79.2. Хз почему так происходило
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот