Здравствуйте.
Был перенос с 7.7 на БГУ 8.
В документе ввода остатков сразу указали счет учета ОС 101.24 Машины и оборудование – особо ценное движимое имущество учреждения. Сейчас управление требует от своих учреждений справку 0504833. Справка это пол беды, её и в экселе можно сделать, но как быть со счетом 210.06 - Счет расчета с учредителями, который фигурирует при обработке - Перенос при смене типа учреждения. Т.к. раньше был казенный пан счетов и кпс, а теперь бюджетный с 00000..00.
Если реально бухгалтерской операцией, то напишите проводки.
Заранее Спасибо.
Очень срочно нужно!!!!!!!!
P.S. Всего у нас 8 ОС которые требуют этих операций!!
Был перенос с 7.7 на БГУ 8.
В документе ввода остатков сразу указали счет учета ОС 101.24 Машины и оборудование – особо ценное движимое имущество учреждения. Сейчас управление требует от своих учреждений справку 0504833. Справка это пол беды, её и в экселе можно сделать, но как быть со счетом 210.06 - Счет расчета с учредителями, который фигурирует при обработке - Перенос при смене типа учреждения. Т.к. раньше был казенный пан счетов и кпс, а теперь бюджетный с 00000..00.
Если реально бухгалтерской операцией, то напишите проводки.
Заранее Спасибо.
Очень срочно нужно!!!!!!!!
P.S. Всего у нас 8 ОС которые требуют этих операций!!
Найденные решения
(1) yurowski, хорошо, что всего 8 ос. почему бы не сделать такие же проводки, которые формирует документ перенос данных при изменении типа?
для печати сделайте справку с соответствующими проводками: (для примера ос в количестве 1, балансовая стоимость 25000, амортизации 10000)
1.101.34 - 1.401.30 "-1" шт сумма "-25000" Списание балансовой стоимости с КФО 1
4.101.24 - 4.401.30 "1" шт сумма "25000" Оприходование балансовой стоимости на КФО 4
1.401.30 - 1.104.34. сумма "-10000" Списание амортизации с КФО 1
4.401.30 - 4.104.34. сумма "10000" Оприходование амортизации на КФО 4
ну и в связи с письмом минфина от 18.09 на счете 210.06 учитываем Балансовую стоимость оц имущества
4.401.30 - 4.210.06 сумма "25000"
и так по каждому ос
единственное что вам эту бух справку не надо проводить, т.е только для печатной формы сделаете, так как у вас реально ос уже на 101.24. для правильного учета просто потом добавите проводку 4.401.30 - 4.210.06 на сумму балансовой стоимости оц имущества
для печати сделайте справку с соответствующими проводками: (для примера ос в количестве 1, балансовая стоимость 25000, амортизации 10000)
1.101.34 - 1.401.30 "-1" шт сумма "-25000" Списание балансовой стоимости с КФО 1
4.101.24 - 4.401.30 "1" шт сумма "25000" Оприходование балансовой стоимости на КФО 4
1.401.30 - 1.104.34. сумма "-10000" Списание амортизации с КФО 1
4.401.30 - 4.104.34. сумма "10000" Оприходование амортизации на КФО 4
ну и в связи с письмом минфина от 18.09 на счете 210.06 учитываем Балансовую стоимость оц имущества
4.401.30 - 4.210.06 сумма "25000"
и так по каждому ос
единственное что вам эту бух справку не надо проводить, т.е только для печатной формы сделаете, так как у вас реально ос уже на 101.24. для правильного учета просто потом добавите проводку 4.401.30 - 4.210.06 на сумму балансовой стоимости оц имущества
Остальные ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) yurowski, хорошо, что всего 8 ос. почему бы не сделать такие же проводки, которые формирует документ перенос данных при изменении типа?
для печати сделайте справку с соответствующими проводками: (для примера ос в количестве 1, балансовая стоимость 25000, амортизации 10000)
1.101.34 - 1.401.30 "-1" шт сумма "-25000" Списание балансовой стоимости с КФО 1
4.101.24 - 4.401.30 "1" шт сумма "25000" Оприходование балансовой стоимости на КФО 4
1.401.30 - 1.104.34. сумма "-10000" Списание амортизации с КФО 1
4.401.30 - 4.104.34. сумма "10000" Оприходование амортизации на КФО 4
ну и в связи с письмом минфина от 18.09 на счете 210.06 учитываем Балансовую стоимость оц имущества
4.401.30 - 4.210.06 сумма "25000"
и так по каждому ос
единственное что вам эту бух справку не надо проводить, т.е только для печатной формы сделаете, так как у вас реально ос уже на 101.24. для правильного учета просто потом добавите проводку 4.401.30 - 4.210.06 на сумму балансовой стоимости оц имущества
для печати сделайте справку с соответствующими проводками: (для примера ос в количестве 1, балансовая стоимость 25000, амортизации 10000)
1.101.34 - 1.401.30 "-1" шт сумма "-25000" Списание балансовой стоимости с КФО 1
4.101.24 - 4.401.30 "1" шт сумма "25000" Оприходование балансовой стоимости на КФО 4
1.401.30 - 1.104.34. сумма "-10000" Списание амортизации с КФО 1
4.401.30 - 4.104.34. сумма "10000" Оприходование амортизации на КФО 4
ну и в связи с письмом минфина от 18.09 на счете 210.06 учитываем Балансовую стоимость оц имущества
4.401.30 - 4.210.06 сумма "25000"
и так по каждому ос
единственное что вам эту бух справку не надо проводить, т.е только для печатной формы сделаете, так как у вас реально ос уже на 101.24. для правильного учета просто потом добавите проводку 4.401.30 - 4.210.06 на сумму балансовой стоимости оц имущества
1) yurowski, справку можно распечатать прям из документа ввод остатков, сохранить в эксель и заменить счет, он там почему то там 1.00, на 401.30 одним махом. А для того, чтобы суммы перекинуть на счет 210.06 там уже кол-во не важно, так как общей суммой перекидывается. Только наши учреждения гоняли на семинары и заставляли делать не только перенос балансовой стоимости, но и еще перенос амортизации, то есть кроме проводки 401.30-210.06, сказали делать 210.06-401.30 на сумму амортизации. А в качестве обоснования показали статью из журнала бух. учет в бюджетных и некоммерческих организациях № 6 за 2012г, хотя в письме минфина от 18.09 ясно написано что балансовая стоимость
счет 210.06 необходим для отражения в учете стоимости имущества, которым ваше учреждение не вправе распоряжаться без согласия учредителя. здесь указывается общая стоимость этого имущества (одной суммой,без разбивки по позициям ОС), причем это не только счет 101.20, но еще и 101.10. учитывается только балансовая стоимость (без учета амортизации). вот эта общая стоимость имущества и должна отражаться у вас на счете 210.06 на начало года. так как, у вас ос уже стоит на 101.2Х, то никаких дополнительных проводок со сч 101 делать не надо и документ перенос остатков тоже делать не надо. можно просто ввести операцию вручную от 31.12 с проводкой Дт 401.30 Кт 210.06 на сумму балансовой стоимости особоценного и недвижимого имущества. и вот эту справку необходимо представить учредителю. ему нужна только эта проводка, что бы у себя в учете в межотчетный период сделать свою проводку на эту же сумму (сумма имущества,которым его подведомственные не вправе распоряжаться без их же ведома)
(5) Riddick, все зависит от даты смены типа учреждения. если учреждение становиться бюджетным (автономным) с 01.01.ХХ, то все проводки по переносу и отражению суммы ОСЦ и недвижимого имущества на сч 210.06 делаются в межотчетный период - 31.12.ХХ после сдачи годовой отчетности. если же смена учреждения осуществляется в течении года, то, соответственно, на дату смены типа учреждения
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот