Как включить в стоимост НДС начисленный на таможне
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
1. На закладке "Основные" указываете сумму таможенного сбора.
2. на закладке "Разделы ГТД" указываете таможенную стоимость товара и сопутствующее
3. Заполоняете ТЧ по документу поступления и распределяете суммы.
В итоге увидите, помимо прочего, видимо то, что требуется:
ДТ 41.01 и КТ 76.09 - на сумму таможенного сбора (распределенную)
ДТ 41.01 и КТ 76.09 - на сумму таможенной пошлины на товар
А т.к. вы хотите включить - это бессмысленно, т.к. логика документа совершенна не похожа на те, где есть эта галка.
2. на закладке "Разделы ГТД" указываете таможенную стоимость товара и сопутствующее
3. Заполоняете ТЧ по документу поступления и распределяете суммы.
В итоге увидите, помимо прочего, видимо то, что требуется:
ДТ 41.01 и КТ 76.09 - на сумму таможенного сбора (распределенную)
ДТ 41.01 и КТ 76.09 - на сумму таможенной пошлины на товар
А т.к. вы хотите включить - это бессмысленно, т.к. логика документа совершенна не похожа на те, где есть эта галка.
(3) Ifoxy, давайте вместе почитаем:
ДТ 19.05 - КТ 76.09 это сумма НДС, уплаченная на таможне при ввозе вашего товара. Когда вы включите флажок "Отразить вычет НДС в книге покупок" на закладке НДС, то у вас добавится проводка ДТ 68.02 - КТ 19.05 - на сумму НДС, теперь уже принятого к вычету. Параллельно с этим в регистр "НДС Покупки" вводится запись для книги покупок, которая отражающая данный вычет НДС. Когда закрывается месяц, то на основании записи регистра "НДС Покупки" заполняется Книга покупок и декларация по НДС. У вас все учитывается корректно.
Почему хотите все поломать?
Сейчас он у меня отображается проводкой 19.05 - 76.09, а хотелось бы чтобы 41.01 - 76.09
ДТ 19.05 - КТ 76.09 это сумма НДС, уплаченная на таможне при ввозе вашего товара. Когда вы включите флажок "Отразить вычет НДС в книге покупок" на закладке НДС, то у вас добавится проводка ДТ 68.02 - КТ 19.05 - на сумму НДС, теперь уже принятого к вычету. Параллельно с этим в регистр "НДС Покупки" вводится запись для книги покупок, которая отражающая данный вычет НДС. Когда закрывается месяц, то на основании записи регистра "НДС Покупки" заполняется Книга покупок и декларация по НДС. У вас все учитывается корректно.
Почему хотите все поломать?
(7) Ifoxy,
Кажется стал понимать! Скорее всего, вы освобождены от обязанностей налогоплательщика НДС в соответствии с п.1 ст. 145 НК. Однако, в соответствии с п.3 той же самой статьи, освобождение от уплаты НДС не распространяется на операции по ввозу товаров в РФ. Из чего можно сделать вывод, что даже если организация "вообще" не платит НДС, т.е.освобождена от обязанностей налогоплательщика НДС, заплатить налог на таможне вы обязаны.
Далее рассуждаю: организация, которая использует освобождение от обязанностей плательщика НДС по ст. 145 НК РФ, не имеет права на вычет налога, т.е. в этом случае налог становится невозмещаемым, и поэтому включается в себестоимость МПЗ. И, видимо, именно это то и нужно было - я сразу не догадался ;)
Тут я соглашусь с коллегой, отписавшимся ниже в ключе, что данную операцию скорее всего следует вести через поступление доп.расходов без включения НДС. Требуемые проводки получите без проблем. Но нужно внимательно проанализировать, что получается по налоговому учету. Я специфику организации не знаю, поэтому очень сложно с лету что-то дальше предположить.
Грамотно объяснить не могу, но организация вообще не платит НДС, поэтому всегда старается включить его в стоимость товаров
Кажется стал понимать! Скорее всего, вы освобождены от обязанностей налогоплательщика НДС в соответствии с п.1 ст. 145 НК. Однако, в соответствии с п.3 той же самой статьи, освобождение от уплаты НДС не распространяется на операции по ввозу товаров в РФ. Из чего можно сделать вывод, что даже если организация "вообще" не платит НДС, т.е.освобождена от обязанностей налогоплательщика НДС, заплатить налог на таможне вы обязаны.
Далее рассуждаю: организация, которая использует освобождение от обязанностей плательщика НДС по ст. 145 НК РФ, не имеет права на вычет налога, т.е. в этом случае налог становится невозмещаемым, и поэтому включается в себестоимость МПЗ. И, видимо, именно это то и нужно было - я сразу не догадался ;)
Тут я соглашусь с коллегой, отписавшимся ниже в ключе, что данную операцию скорее всего следует вести через поступление доп.расходов без включения НДС. Требуемые проводки получите без проблем. Но нужно внимательно проанализировать, что получается по налоговому учету. Я специфику организации не знаю, поэтому очень сложно с лету что-то дальше предположить.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот