Расходы для расчета налога прибыль. Право или обязанность?

Есть еще одно мнение:
вы сами можете решать, относятся ли произведенные расходы к деятельности направленной на получение дохода, если посчитали что нет, то по бухгалтерскому учету относите к расходам на всю сумму (в любом случае) и создаете ПНО на сумму*0,2.
99.02.3 / 68.04.2 = Сумма*0,2

Вы можете не включать в расходы по налогу на прибыль эти суммы в текущем налоговом периоде, никто вам ничего не скажет, и ни к каким доначислениям это не приведет, но в следующих налоговых периодах уже в расходы включить нельзя. Если только подавать уточненку, правильно вам в предыдущем сообщении написали.

Буквально вчера спорили с коллегой по этому поводу. Она придерживается позиции, что лучше вообще не заносить расходы (которые не нужны), чем заносить их на 91.2 непринимаемые. Типа налоговики потребуют писать объясняловки о расхождении между бухгалтерским и налоговым учетом.
То что в таком случае будет копиться задолженность перед поставщиками её как то не смущает.

Но с другой стороны, ведь если вы оплачиваете, но не принимаете на расходы какие то постоянные доки (аренда например), то налоговики могут расценить эти расходы как экономически необоснованные ... и вполне возможно, что вы просто выводите деньги с расчетного счета. То бишь лишняя зацепка для налоговой обратить на себя внимание.
Вот сижу и размышляю над этой мыслью.

Не требуют, если есть регистры, из которых видна разница. А уж добавлять расходы и уменьшать налог тем более никто не будет заставлять.

я бы в БУ расходы отразила по любому, а в НУ придержала бы (раз уж так вам надо)...в случае необходимости можно и уточненку сдать

Абсолютно верно написано в посте № 8.Просто не проводить эти документы в бухгалтерии нельзя,так как у Вас просто "поплывут" взаиморасчеты с клиентом.

А вы проведите их в другом периоде. Пошлите себе пустое письмо якобы от имени контрагента зарегистрируйте как входящий документ в последующем периоде и все.