Добрый день! Формирую налоговую деларацию по налогу на прибыль.
26 счет закрывается на 20. Но есть представительские расходы, по налоговому учету которые закрываются на 90.08.счет. Все формируется и закрывается, но в результате сверки расходы по налоговой декларации больше по 90 счету),чем расходы по БУ 90 на сумму как раз представитльских расходов(есть ВР). Как я понимаю,это неправильно. В чем может быть ошибка?
26 счет закрывается на 20. Но есть представительские расходы, по налоговому учету которые закрываются на 90.08.счет. Все формируется и закрывается, но в результате сверки расходы по налоговой декларации больше по 90 счету),чем расходы по БУ 90 на сумму как раз представитльских расходов(есть ВР). Как я понимаю,это неправильно. В чем может быть ошибка?
По теме из базы знаний
- Налог на прибыль и его расчет в 1С:Бухгалтерии 3.0
- Анализ расхождений выручки НДС и Налога на прибыль в декларациях 1С:БП 3.0 ПРОФ и КОРП, КА 2.4/2.5 ЕRP2.4/2.5
- Расширение "Декларация" для вывода Приложений №1 и №2 к Листу №2 Декларации по налогу на прибыль в не квартальный период.БП 3.0
- Налог на прибыль для обособленных подразделений в 1С
- Раздельный учет доходов и расходов при применении пониженных процентных ставок по налогу на прибыль в 1С:ERP
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
26 счет всегда в НУ закрывается на счет 90.08, вне зависимости от того, установлен метод "директ-костинг" или нет (т.е. списание на счет 90.08). В конфигурации реализуется методология БУ=НУ+ПР+ВР. Поэтому сначала происходит списание счетов косвенных расходов. В вашем случае делаются проводки:
Дт 90.08.1 Кт 26(НУ) 1000
Дт 90.08.1 Кт 26(ВР) -1000, т.е. 0 = 1000 - 1000
Потом закрывается 20 счет. В вашем случае Дб 20 Кт 26 (БУ) 1000. И еще в этой же строке должна быть проводка с видом ПР или ВР. Зависит от того какой вид затрат в НУ учете вы выбрали.
Дт 90.08.1 Кт 26(НУ) 1000
Дт 90.08.1 Кт 26(ВР) -1000, т.е. 0 = 1000 - 1000
Потом закрывается 20 счет. В вашем случае Дб 20 Кт 26 (БУ) 1000. И еще в этой же строке должна быть проводка с видом ПР или ВР. Зависит от того какой вид затрат в НУ учете вы выбрали.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот