Закрытие 25-го счета.

Форум Учет и отчетность Бухгалтерский учет и налоги (БУ)

1С:Бухгалтерия 2.0 Платформа 1С v8.3

1. mr.Spock 27.10.11 12:58 Сейчас в теме

25 счет по НУ закрывается на 90.08, хотя должен на 20. Подскажите пожалуйста, в чем может быть проблема?

Ответы

Свернуть все

2. Sirin 8 27.10.11 22:28 Сейчас в теме

(1) mr.Spock, Предприятие - Учетная политика - Учетная политика организаций - Налог на прибыль - Указать перечень прямых расходов - пусть робот заполнит список, и будет Тебе счастье :)

3. mr.Spock 28.10.11 08:51 Сейчас в теме

К сожалению не помогло. :(
Причем по некоторым статьям расходов все нормально списывается на 20, а вот, к примеру, "Транспортный налог" по НУ валится на 90.08.

4. gavrikprog 118 28.10.11 09:13 Сейчас в теме

дел

5. Qsko 60 28.10.11 09:13 Сейчас в теме

Присоединяюсь к вопросу. У нас схожая проблема.

Что удалось выяснить:
1. Наше предприятие занимается оказанием услуг. Применяется ПБУ 18/2, Директ-костинг не применяется. Предприятие работает в убыток (живём на дотации государства).
2. в БУ 25-й закрывается на 20-й и уже потом на 90.02
3. в НУ 25-й закрывается сразу на 90.08.1, при этом программа все равно включает эти затраты в налогооблагаемую базу и правильно рассчитывает Налог на прибыль, но возникает отложенный налоговый актив (Дт. 09 Кт. 68.04.2), который то начисляется, то погашается.

С одной стороны программу можно понять, при закрытии 25-го счета в НУ ей безразлично распределение косвенных расходов по прямым производственным. Но с другой стороны 1С, относя в НУ затраты на 90.08 не видит каких-либо затрат для формирования себестоимости на 90.02 в НУ (в БУ всё нормально). Почему она формирует ОНА, а не принимает эти затраты так же как и в БУ?

Вопрос: как и почему появляется эта проводка по ОНА (Дт. 09 Кт. 68.04.2)?

6. MurmurSoul 28.10.11 09:13 Сейчас в теме

Ой, совсем забыла, что в 2.0 поменяли план счетов. Напишите точно как у вас в регистре распределения прямых расходов сделаны записи.

9. MurmurSoul 28.10.11 10:04 Сейчас в теме

(6) MurmurSoul, перечислите статьи, используемые на 25 счете, вид расходов НУ в них и скриншот регистра.

7. mr.Spock 28.10.11 09:25 Сейчас в теме

MurmurSoul, на сколько мне известно, такое разделение было в 1.6, а в 2.0 таких счетов нет.

8. seppius 28.10.11 09:46 Сейчас в теме

может быть, что-то неправильно указали в прямых расходах?
Заполните только период, организацию и вид расходов НУ. Другие реквизиты не заполняйте. Попробуйте

10. mr.Spock 28.10.11 11:54 Сейчас в теме

"А ларчик просто открывался". :)
Справился, добавив запись в регистр "Методы определения прямых расходов производства в налоговом учете"!

Спасибо всем откликнувшимся!

11. adhocprog 1144 24.01.14 21:10 Сейчас в теме

(10) какую запись внес (Вид расходов НУ, Счет Дт, Счет Кт, Статья затрат.)?
P.S. Разобрался. Счет Дт 25.

12. Sayrus 21.03.16 16:50 Сейчас в теме

Если вдруг кому пригодиться
добавить запись в "Методы определения прямых расходов производства в налоговом учете"
счет кт 25 и нужная статья(Дт оставить пусты - это значит что все что связоно с Кт 25 и ДтХ.Х с нужной статьей затрат все будет относится к прямым затратам),
Все записи что находиться в этом регистре относятся к прямым затрата
счет Кт и Дт, подразделения и статья затрат это как бы фильтра для отбора.

13. mashetta8 03.11.19 13:53 Сейчас в теме

(12)Добрый день. Прочитала ваш комментарий на счет добваления счета 25 в кредит для того чтобы включать в НУ его тоже в пряимые расходы. дабы не был разницы по ПБУ 18. А имеем ли мы раво расходы со счета 25 (которые считаются косвенными) включать в налоговом учете в прямые ? (в виде себестоимости проданной продукции)? у вас не быо замечаний со стороны ифнс ? может была практика по этому вопросу?

Оставьте свое сообщение

E-mail: