По теме из базы знаний
- Наиболее типичные ошибки ведения учета в 1С
- Закрытие счета 25 по номенклатурным группам пропорционально затратам на счетах 20.01, 23. Теперь и для БП 3.0!
- Инструкция по закрытию месяца в 1С: Комплексная автоматизация
- Распределение оборотов сч.сч.23/25/26 на сч.08.03/20.01 по номенклатурным группам, для БП 3.0
- 1C:ERP, РАУЗ и встречный выпуск
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
всё зависит от настроек учетной политики закрытия затратных счетов. К примеру если у вас стоит метод закрытия "по выручке", то для закрытия счета необходимо что бы за период была выручка именно по данному подразделению.
Хотелось бы уточнить:
Выпускает ли это подразделение продукцию, оказывает ли производственные услуги или услуги собственным подразделения?
На каких конкретно счетах скопились затраты по данному подразделению, который не закрывается?
Для закрытия счетов 20,23 необходим документ "отчет производства за смену" или "Акт об оказании производственнх услуг". Если таких документо по подразделению нет, то будет висет незавершенка (опять же все зависит от того, что в учетной политике). Если выше подразделение - вспомагательное и не выпускает продукцию, а обслуживает деятельность предпряития, то вам необходимо сделать документ "отчет производства за смену" на вкладке услуги отразить услуги например "Услуги собственнм подразделения" и указать какому подразделению вы оказывали услуги и в каком объеме или на какую сумму (в зависимости от настроек учетной политики). Тогда программа будет считать, что по подразделению должны быть закрыты затраты.
Если же вы оказываете услуги сторонним предприятием по данному подразделению и оформляете это документом "реализация товаров и услуг", а затраты по подразделению скапливаете на 20 (23) То в данном случае - у вас не правильное применение документов. Счета 20(23) - производственные. А услуги оформленные документов выше - не относятся к производственным. Счет не закроется.
Выпускает ли это подразделение продукцию, оказывает ли производственные услуги или услуги собственным подразделения?
На каких конкретно счетах скопились затраты по данному подразделению, который не закрывается?
Для закрытия счетов 20,23 необходим документ "отчет производства за смену" или "Акт об оказании производственнх услуг". Если таких документо по подразделению нет, то будет висет незавершенка (опять же все зависит от того, что в учетной политике). Если выше подразделение - вспомагательное и не выпускает продукцию, а обслуживает деятельность предпряития, то вам необходимо сделать документ "отчет производства за смену" на вкладке услуги отразить услуги например "Услуги собственнм подразделения" и указать какому подразделению вы оказывали услуги и в каком объеме или на какую сумму (в зависимости от настроек учетной политики). Тогда программа будет считать, что по подразделению должны быть закрыты затраты.
Если же вы оказываете услуги сторонним предприятием по данному подразделению и оформляете это документом "реализация товаров и услуг", а затраты по подразделению скапливаете на 20 (23) То в данном случае - у вас не правильное применение документов. Счета 20(23) - производственные. А услуги оформленные документов выше - не относятся к производственным. Счет не закроется.
Заполни регистр сведений "Методы распределения общепроизводственных и общехозяйственных расходов организаций" (Предприятие - Учетная политика - Методы распределения косвенных расходов организаций)
Регистр предназначен для хранения сведений о базе распределения общепроизводственных и общехозяйственных расходов. Информация заносится в регистр в виде правил.
Задать способы распределения косвенных расходов можно в учетной политике организации на закладке Производство.
В колонке База распределения можно выбрать один из следующих методов распределения:
Объем выпуска — распределение пропорционально объему выпущенной в текущем месяце продукции и оказанных услуг, выраженному в количественных измерителях.
Плановая себестоимость выпуска — распределение пропорционально плановой стоимости выпущенной в текущем месяце продукции, оказанных услуг.
Оплата труда — распределение пропорционально расходам по оплате труда основных производственных рабочих.
Материальные затраты — распределение пропорционально материальным затратам, отраженным по статьям затрат с видом НУ Материальные расходы.
Прямые затраты — распределение пропорционально прямым затратам
затраты основного и вспомогательного производства для бухгалтерского учета,
прямые расходы основного и вспомогательного производства, общепроизводственные прямые расходы для налогового учета;
Отдельные статьи прямых затрат — распределение пропорционально прямым затратам по статьям затрат, указанным в колонке Список статей затрат.
Выручка - распределение по номенклатурным группам, которые:
одновременно указаны в оборотах счетов 20,23 и в документах Реализация товаров и услуг на закладке "Услуги" (при условии, что в учетной политике на закладке "Производство" для услуг сторонним организациям выбран метод "По выручке"),
одновременно указаны в оборотах счетов 20,23 и в оборотах счета 90.02 в корреспонденции со счетом 43 (реализация продукции),
указаны в документах Реализация товаров и услуг на закладке "Услуги" при условии, что:
в учетной политике на закладке "Производство" для услуг сторонним организациям выбран метод "По выручке",
в регистре заполнены колонки "Счет прямых затрат", "Подразделение затрат".
Для общепроизводственных и общехозяйственных расходов можно устанавливать способ распределения с детализацией до подразделения и статьи затрат. Это может потребоваться в случае, когда для разных видов расходов необходимо применение разных способов распределения.
Если для всех общехозяйственных и общепроизводственных расходов необходимо установить единый способ распределения, то при установке способа распределения не нужно указывать счет затрат, подразделение и статью затрат. Аналогично можно установить общий способ распределения для всех расходов, учитываемых на одном счете или по одному подразделению.
При установлении способа распределения в регистре указывается дата, начиная с которой применяется способ распределения. При необходимости изменить способ распределения расходов, в регистр сведений вводится новая запись, в которой указываются новый способ распределения и дата, начиная с которой следует применять новый способ.
Регистр предназначен для хранения сведений о базе распределения общепроизводственных и общехозяйственных расходов. Информация заносится в регистр в виде правил.
Задать способы распределения косвенных расходов можно в учетной политике организации на закладке Производство.
В колонке База распределения можно выбрать один из следующих методов распределения:
Объем выпуска — распределение пропорционально объему выпущенной в текущем месяце продукции и оказанных услуг, выраженному в количественных измерителях.
Плановая себестоимость выпуска — распределение пропорционально плановой стоимости выпущенной в текущем месяце продукции, оказанных услуг.
Оплата труда — распределение пропорционально расходам по оплате труда основных производственных рабочих.
Материальные затраты — распределение пропорционально материальным затратам, отраженным по статьям затрат с видом НУ Материальные расходы.
Прямые затраты — распределение пропорционально прямым затратам
затраты основного и вспомогательного производства для бухгалтерского учета,
прямые расходы основного и вспомогательного производства, общепроизводственные прямые расходы для налогового учета;
Отдельные статьи прямых затрат — распределение пропорционально прямым затратам по статьям затрат, указанным в колонке Список статей затрат.
Выручка - распределение по номенклатурным группам, которые:
одновременно указаны в оборотах счетов 20,23 и в документах Реализация товаров и услуг на закладке "Услуги" (при условии, что в учетной политике на закладке "Производство" для услуг сторонним организациям выбран метод "По выручке"),
одновременно указаны в оборотах счетов 20,23 и в оборотах счета 90.02 в корреспонденции со счетом 43 (реализация продукции),
указаны в документах Реализация товаров и услуг на закладке "Услуги" при условии, что:
в учетной политике на закладке "Производство" для услуг сторонним организациям выбран метод "По выручке",
в регистре заполнены колонки "Счет прямых затрат", "Подразделение затрат".
Для общепроизводственных и общехозяйственных расходов можно устанавливать способ распределения с детализацией до подразделения и статьи затрат. Это может потребоваться в случае, когда для разных видов расходов необходимо применение разных способов распределения.
Если для всех общехозяйственных и общепроизводственных расходов необходимо установить единый способ распределения, то при установке способа распределения не нужно указывать счет затрат, подразделение и статью затрат. Аналогично можно установить общий способ распределения для всех расходов, учитываемых на одном счете или по одному подразделению.
При установлении способа распределения в регистре указывается дата, начиная с которой применяется способ распределения. При необходимости изменить способ распределения расходов, в регистр сведений вводится новая запись, в которой указываются новый способ распределения и дата, начиная с которой следует применять новый способ.
Жалуются бухгалтера, что 20-й счет не закрывается. Ну тема то изъезженная. Открываю первым делом ОСВ 20 и 90.01 счетов, проверяю Номенклатурные группы. Совпадают! А при закрытие месяца 20 счет не закрывается. И учетную политику проверила, и индексацию, и пересчет итогов, и перепроведение документов, только с бубном не станцевала.
Решила перебить сумму и счета в любой реализации. А там счет доходов 90.01, Ном.группа стоит, счет НДС 90.03, а вот счет расходов 91.02. Исправила на 90.02 и все стало закрылось
Решила перебить сумму и счета в любой реализации. А там счет доходов 90.01, Ном.группа стоит, счет НДС 90.03, а вот счет расходов 91.02. Исправила на 90.02 и все стало закрылось
Необходимо проверить правильность настройки базы распределения прямых расходов:
Предприятие => Учетная политика => Учетная политика организаций, закладка «Производство».
Возможные варианты распределения расходов:
по плановым ценам;
по выручке;
по плановым ценам и выручке.
Если распределение прямых расходов осуществляется по плановым ценам, необходимо проверить значение плановой себестоимости выпуска (не должна равняться нулю):
1. Формируем отчет «Анализ счета 20 (23)» с детализацией по субконто «Подразделения и Номенклатурные группы».
2. Проверяем соответствие оборотов по дебету и по кредиту.
Предприятие => Учетная политика => Учетная политика организаций, закладка «Производство».
Возможные варианты распределения расходов:
по плановым ценам;
по выручке;
по плановым ценам и выручке.
Если распределение прямых расходов осуществляется по плановым ценам, необходимо проверить значение плановой себестоимости выпуска (не должна равняться нулю):
1. Формируем отчет «Анализ счета 20 (23)» с детализацией по субконто «Подразделения и Номенклатурные группы».
2. Проверяем соответствие оборотов по дебету и по кредиту.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот